上海事业单位职业年金制度设计

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1、UniversityCode：10856StudentID:M030108116OCCUPATIONALPENSIONSYSTEMDESIGNOFINSTITUTIONSINSHANGHAICandidate:DongfangCaiSupervisor:ZhihuaKuiMajor:SocialandSecurityCollegeofManagementShanghaiUniversityofEngineeringScienceShanghai,P.R.ChinaDecember,2010上海工程技术大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所递交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行

2、研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期：年月日上海工程技术大学学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权上海工程技术大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。保密□，在年解密后适用本授权书。本

3、学位论文属于不保密□。（请在以上方框内打“√”）学位论文作者签名：指导教师签名：日期：年月日日期：年月日上海事业单位职业年金制度设计摘要养老公平是社会公平的重要方面，然而，在基本养老保障制度方面，我国企业事业单位仍然实行“退休双轨制”；2009年1月28日，人保部正式下发了“事业单位养老保险制度改革方案”，其中，将建立事业单位职业年金制度作为事业单位养老保险改革的配套内容，并将上海作为五个试点城市之一。建立事业单位职业年金制度有利于社会公平、构建和谐社会；有利于积累社保基金，应对人口老龄化；有利于建立和完善社会保障体系；还有利于防止事业单位人才流失。学术界对事业单位建立职业年金有着广

4、泛的讨论，这些讨论主要围绕在改革的必要性，以及职业年金制度内容的定性分析；在具体的制度设计方面并没有提出确定的替代率水平、缴费率水平及其他可操作性的程序；试点城市也尚未推出相应的政策措施。鉴于上海职业年金制度尚处于探索阶段，因此有必要在借鉴基本养老保险和企业年金制度建设的基础之上，建立上海事业单位职业年金制度。文章在分析事业单位和职业年金相关理论、研究事业单位分类的基础之上，从上海养老保险体系的现状出发，提出了现行养老保险体系的存在问题，从而引出建立职业年金制度的需求性分析。为了定量的、动态的得出职业年金制度的相关参数，文章采用被誉为“政策实验室”的系统动力学方法，构建了上海教育类事

5、业单位职业年金系统动力学模型；该模型包括人口、工资和基金三个子系统；从在岗职工人数、享保人数、平均工资水平等角度对2009-2030年上海教育类事业单位职业年金基金存量进行了模拟与仿真；在此基础上讨论了不同的缴费率、替代率，人口政策、退休年龄、投资收益率、工资增长率对职业年金基金存量及职业年金可持续发展的影响。通过对教育类事业单位的定量分析，文章分别提出了构建和执行事业单位职业年金制度的两类政策建议。其中，构建上海事业单位职业年金制度的政策建议从覆盖范围、建立原则和制度内容三个角度切入，从筹资方式、缴费基数、替代率水平等七个方面提出了相关建议；执行事业单位职业年金制度的政策建议从两个

6、角度提出了制度内执行政策的六条建议和制度外配套政策的四项建议。I本文的创新之处在于对上海事业单位职业年金制度的设计过程中运用了系统动力学“政策实验室”的方法进行了制度运行的模拟与检验；提出了构建和执行上海事业单位职业年金制度的政策建议。关键词：事业单位，职业年金，职业年金基金，系统动力学IIOCCUPATIONALPENSIONSYSTEMDESIGNOFINSTITUTIONSINSHANGHAIABSTRACTPensionequityisanimportantaspectofsocialequity,butChinacontinuestoimplementthe"two-tie

7、rretirement"inthepensioninsurance.Ontheonehand,theenterpriseworkerscontinuestoimplementthecombinedoverallaccountsandindividualaccounts,andtreatmentbasesonindividualcontributions;ontheotherhand,thepublicinstitutioncontinuestoimplem