erp中销售流程及财务管理应用桉例之-流程图部分

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1、ERP中銷售流程及財務管理應用案例之----流程圖部分 ERP中銷售流程及財務管理應用案例之----流程圖部分  编号：PR-SA-002业务编号SA-002业务名称普通销售业务流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕（含多次结算）的销售业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售部销售管理模块中录入销售订单、销售开票申请（办事处）录入、审核、复核配运部销售管理模块中录入发货单（确认批号批次）增加、审核库管库存管理模块中生成销售出库单并审核确认增加、审核材料成本会计存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单

2、  相关部门或岗位  客户销售部配运部库管材料成本会计/往来会计       具体工作流程合同签定，相关项目及存货目录已增加完毕。收货        催收货款 现结审核销售订单 填写销售订单 参照销售订单生成提货通知单参照发货单生在销售出库单应收账款审核出库复核 收款单制单 生成销售发票结转销售成本    流 程 描 述  1、 销售部与客户签订销售合同，销售部相关人员依据签审完毕的手工的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核。2、 配运部根据库存现有情况，在【销售管理】模块根据销售订单生成销售提货单，并注明提货的批次（见表：PR-SA-03）；3、 财务销售会计根据销售

3、办事处上报的开票申请单和客户开票需求,查询销售提货单审核状态，对已审核的销售提货单在【销售管理】模块中根据销售提货单生成销售开票通知单（专用发票或普通发票）（见表：PR-SA-04）,进行复核处理；4、 财务往来会计在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理，形成应收账款往来；5、 配运部根据【销售管理】模块中审核后的销售提货单传递给配送人员，配运人员同库管员一同到仓库办理实物出库填制销售出库单，库房记账人员根据将销售出库单（见表：PR-SA-05）（一式三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存，在【库存管理】模块对销售出库单进行审核，材料成本会计在【存货核算】

4、模块对销售出库单对应发票进行单据记账，系统自动结转销售出库成本，材料成本会计进行制单生成销售成本结转凭证。 操作要点： 1、 销售发货情况： 产品发货：由销售部与客户签定合同，并审查该客户有无资格发货，如有，则将合同执行表移交到配运部，配运部长审核批准交运务主管根据客户的要货情况积极备货，确定发货批次批号在【销售管理】模块中根据销售部传来的合同执行表由销售订单拷贝生成提货单，提货单一式五联，第一联产品配运部主管留存；第二联计划财务部存确认提货；第三联库管员存作配运部提货依据；第四联省级办事处存；第五联客户单位签章后返回计划财务部存；第六联客户单位存。配运部长依据经各部门签字确认后在提

5、货单，在【销售管理】模块中对销售提货单进行审核。 2、 在填制提货单时，需要在销售提货单的表休录入时录入药品批号。重点提示：1销售部不进行发票管理和收款结算，所有的发票无论是否收款，都由财务部门直接在【销售管理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部根据收款情况在应收账款模块依据财务收款流程进行结算处理。2对于客户不要发票的销售业务，财务部也需要在【销售管理】模块中做开票处理 ERP普通销售业务财务核算处理： 业务流程           系统操作                 财务核算处理               同步流转单据 销售发货    

6、     销售发票复核         借：主营业务成本                      发票                               贷：库存商品                                                                                      （1）赊销：销售开票   销售发票进行复核      借：应收账款---xx客户           发票应收账款进行审核      贷：主营业务收入---二级科目                                      

7、   应交税金---应交增值税---销项 （2）现结：销售发票  销售发票复核并现结处理 借：现金（银行存款）           发票应收账款进行审核     贷：主营业务收入---二级科目   应交税金---应交增值税---销项                                                                                   ERP分期收款销售业务：编号：PR-SA-003业务编号SA-