ch2信用、利息与利率

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1、第二章信用、利息与利率本章主要内容信用概述信用工具利息和利率第一节信用概述信用的含义及特征信用的产生和发展几种主要的信用形式信用的经济职能信用风险防范一、信用的含义及特征1.信用的含义信用(credit):建立在信任基础上以还本付息为条件的借贷活动。☆原义包括信任、声誉、遵守诺言或实践成约。经济学中的信用专指借贷活动。☆信用活动双方所形成的是债权债务关系,这种关系的建立以债权人对债务人的信任为基础。信用的道德范畴与经济范畴间的相互联系诚信、守信——允诺并兑现承担的义务——债的概念。相互联系：经济范畴的信用

2、记录可在一定程度反映道德范畴的信用状况，而道德范畴的信用状况又会进一步影响未来债权债务（信用）关系的确立。2.信用的特征★价值的单方面让渡。贷者在没有取得等值品的情况下就将出借品给了借者,双方构成的是债权债务关系而非等价交换关系,所以信用伴生着风险。★以还本付息为条件。由于在信用活动中贷者并没有放弃所有权,故必须偿还；贷者之所以愿意借出,是因为可以从中获益,借者之所以能够借入,是因为承诺了付息的责任,故付息成为信用活动的基本条件。一、信用的含义及特征3、信用关系三要素★债权债务关系★时间间隔★信用凭证一、

3、信用的含义及特征二、信用的产生和发展1.从历史的角度考察信用的产生剩余劳动产品的出现物质基础私有制的产生社会条件贫富差别产生借贷供求经济条件货币借贷实物借贷▲信用领域的扩张生产流通领域消费领域宏观经济领域2.从信用的发展看,有两个大的飞跃:▲信贷方式的进化二、信用的产生和发展实物借贷(physicalcredit):以实物为对象进行借贷的活动。☆实物借贷的存在背景:商品货币关系不普及,自然经济占主导地位的社会。☆实物借贷的局限性:借贷对象的供求需要巧合，偿还时有数量与质量的要求并易产生矛盾。货币借贷(mo

4、netarycredit):以货币为对象进行的借贷活动。☆货币借贷是现代经济生活中的主要借贷形式。☆货币借贷克服了实物借贷的局限性,使借贷更为便利和灵活。☆货币借贷的出现使货币与信用从两个完全独立的经济范畴,走向相互结合并日益紧密融合为金融范畴。从此以后货币与信用的发展互为条件,相互促进。高利贷☆含义：高利贷是指以取得高额利息为特征的一种信贷活动，是最原始的信用形态。☆高利贷的利率一般都高于经济活动中的社会平均收益率,且无上限。☆高利贷没有统一的市场利率。怎样从历史的角度看待高利贷?★把握高利贷产生的历史

5、根源与存在的客观基础。★把握高利贷的主要特点:高利盘剥；与社会再生产没有直接联系，具有资本的剥削方式，却不具有资本的生产方式。★把握高利贷历史作用的两重性。①导致生产力发展缓慢；②客观上促进了资本主义前提条件的形成。★正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争。民间借贷当前的民间借贷是否是高利贷？如何看待民间借贷和正规金融的关系？如何看待民间借贷的作用？如何理解现代信用经济中的“债台高筑”？各国政府通过国债发行事实上已经“债台高筑”。任何大企业都必然是“债台高筑”。商业信用工商企业之间直接提供银行信用银行等金融

6、机构提供国家信用政府参与的信用消费信用国际信用为消费者提供、用于满足消费需求跨国的借贷活动其他租赁信用、信托信用、民间信用三、几种主要的信用形式（一）商业信用1、商业信用的定义2、商业信用的特点3、商业信用的作用4、商业信用的局限性5、商业信用工具1、商业信用的定义商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。商业信用活动包含了商品买卖行为和借贷行为。两种基本形式：（1）赊销——延期支付（基本形式）买方缺乏货币不能立即支付，卖方资金充裕，了解和信任买方信誉。允许买方在约定期限内支付。（2）预

7、付买方为购买紧俏商品，预付部分货款给卖方，以保证及时得到商品。2、商业信用的特点以商品买卖为基础；双方都是商品生产者或经营者,是企业间的直接信用；商业信用直接受实际商品供求状况的影响。3、商业信用的作用有利于润滑生产和流通；加速了商品价值的实现过程和资本周转。4、商业信用的局限性商业信用规模的局限性；商业信用方向的局限性；商业信用期限的局限性；信用链条的不稳定性。5、商业信用工具商业信用是通过商业票据来完成的。商业票据：是提供商业信用的债权人，为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证。商业票据主要

8、分为汇票和本票两种。商业票据可以流通转让。票据行为票据是具有一定格式、金额和日期，到期由付款人对持票人或指定人无条件支付一定款项的信用凭证。出票：创造或签发票据的行为，票据上的义务权利因出票而产生，是基本票据行为。背书：在票据背面签名，盖章的行为，转让人承担担保责任。承兑：票据的付款人在票据上签名盖章承兑字样和保证票据到期付款的行为。贴现：将未到期的合格票据送到银行等金融机构兑付现金，受让人则扣除从贴现日至票据到期日的利息的行