抚顺银行银行承兑汇票操作规程

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1、抚顺银行银行承兑汇票操作规程银行承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。1.1基本规定一、银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：1.依法设立；2.授信用途真实、明确、合法；3.生产、经营合法、合规；4.具有持续经营能力，具有支付汇票金额的可靠资金来源，能够按照要求交付保证金和提供担保；5.信用状况良好，无重大无良信用记录；6.在我行开立存款账户，具有真实的委托付款关系；7.与收款人之间具有真实合法的交易关系

2、。二、银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款帐户的存款人签发。三、纸质银行承兑汇票的付款期限最长不得超过6个月，电子银行承兑汇票的付款期限最长不得超过1年。四、承兑汇票的手续费按票面金额的万分之五收取。五、银行承兑汇票到期，出票人未足额缴存票款的，不足部分由我行垫付，将垫付款项记入银行承兑汇票垫款科目，按照每天万分之五计收利息。81.2流程图手工备款银承开户信管系统签发自动备款打印汇票挂失解挂未用退回1.3银行承兑汇票开户1.3.1功能描述本交易用于银行承兑汇票的签发，由信贷管理系统发起，核心接收银行承兑汇票基础数据后进行复核。1

3、.3.2操作流程一、信管录入客户经理在信管系统中录入银行承兑汇票信息，审批通过后发送出账信息，打印放款通知书。二、核心复核柜员审核放款通知书是否加盖放款单位公章和名章，有权人是否签字；82、业务处理使用【2150银行承兑汇票】交易，操作标志系统默认为“复核”；输入承兑协议编号和批次，系统显示银行承兑汇票信息；核对银行承兑汇票的账号、户名、金额、张数、机构等信息；三、凭证处理通用业务凭证加盖业务章和经办人名章作当日传票；放款通知书加盖附件章作传票附件。客户回单加盖业务章交给还款人。1.3.3会计分录收：7102开出承兑汇票1.4

4、银行承兑汇票未用退回1.4.1功能描述本交易用于银行承兑汇票未用退回。出票人对未使用的银行承兑汇票，应回原承兑银行申请未用退回。1.4.2操作流程提交资料出票人出具书面说明，交回第二银行承兑汇票时，将第三联汇票加盖业务公章退交出票人。第一联汇票代银行承兑汇票表外科目付出传票，第二联汇票作附件，同时销记表外科目登记簿。，加盖印章及有权人签字后送交会计部门。柜面受理1.柜员审核8银行从专夹中抽出该份第三联银行承兑汇票与第一联进行核对；说明书是否加盖出票人单位公章和名章，有权人是否签字；2.业务处理使用【2153银行承兑汇票未用退回

5、】交易；输入票据轮冠字和票据号码；系统显示票据相关信息，与票据进行核对;3.凭证处理通用业务凭证加盖业务章和经办人名章作当日传票；说明书和第二联银行承兑汇票加盖附件章作传票附件；第三联加盖业务章交给出票人。1.4.3操作要点提示1.在第一、三联汇票备注栏注明“未用退回”字样；2.当此银行承兑协议下面只有一张票据时,解控全部保证金；如果有多张票据，解控该张票据对应的保证金冻结金额。3.如果银行承兑汇票已到期，出票人还需填制委托收款凭证。1.4.4会计分录付:7102开出承兑汇票1.5银行承兑汇票手工备款1.5.1功能描述本交易用

6、于银行承兑汇票手工备款，也可不使用此交易进行处理，日终时系统会自动批量备款。1.5.2操作流程1.业务处理使用【2154银行承兑汇票手工备款】交易；8输入承兑协议编号和本次出票批次；2.凭证处理通用业务凭证加盖业务章和经办人名章作当日传票；1.5.3操作要点提示1.备款时，对银行承兑协议下票据状态为正常、已到期的票据逐笔备款。2.对银行承兑汇票已挂失，并超过挂失期限（一般为12天）的银承汇票也进行备款；3.手工备款不允许产生垫款（日终批处理允许产生垫款）；4.账户余额不足不允许手工备款。1.5.4会计分录借：保证金或存款账户贷

7、：220801应解汇款付：7102银行承兑汇票1.6银行承兑汇票持票人信息录入1.6.1功能描述本交易用于录入银行承兑汇票持票人的相关信息。1.6.2操作流程1.业务处理银行承兑汇票兑付后，银行根据委托收款凭证的信息录入持票人的信息；使用【2155银行承兑汇票持票人信息录入】交易，输入轮冠字和票据号码，系统显示票据有关信息；在第二页录入持票人账号、名称、开户行等信息。81.6.3操作要点提示1.录入后可在银行承兑汇票组合查询交易中查询录入的信息。1.7银行承兑汇票打印1.7.1功能描述本交易用于打印已复核的银行承兑汇票。1.7

8、.2操作流程1.业务处理使用2156银行承兑汇票打印交易打印票据；输入出票编号、票据轮冠字、票据号码。2.凭证处理第一联票据承兑银行留存备查；第二、三联票据加盖印章后交出票人。1.7.3操作要点提示1.打印后的票据不允许冲账；2.银行承兑汇票只能当天打印，不允许隔日打印。1.