新丰化纤绩效考核指标设计

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1、新丰化纤绩效考核指标设计报告财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图提高净资产回报率关键成功因素净资产回报率关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标提高企业盈利水平提高资产利用率控制合理的财务结构销售净利润率总资产周转率流动比率资产负债率关键成功因素增加销售收入降低各项成本费用，提高净利润1.11.21.31.1.11.1.21当期销售收入关键绩效指标主要负责部门核心指标一般指标公司、昌顺公司公司、财务审计部财务审计部现金利息偿还能力提高投资收益率加速运营资本周转率1.2.11.2.2投资收益率加速长期资产周转率1.2.3运营资本周转天

2、数长期资产周转率1.3.11.3.21.3.3财务审计部财务审计部财务审计部财务审计部财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)1.1.1增加老产品的销售收入当期销售收入增加销售收入1.1.11.1.1.1来自新渠道的销售收入来自原有渠道的销售收入来自直销客户的销售收入来自核心产品的销售收入增加新产品的销售收入1.1.1.2昌顺公司昌顺公司、技术开发部核心指标一般指标关键成功因素关键成功因素关键绩效指标关键绩效指标主要负责部门来自新渠道的销售收入来自原有渠道的销售收入来自直销客户的销售收入昌顺公司、技术开发部昌顺公司、技术开发部

3、昌顺公司昌顺公司昌顺公司财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)关键成功因素关键成功因素关键绩效指标降低各项成本费用，提高净利润控制和降低库存跌价损失控制和降低人员成本库存跌价损失率管理人员成本率1.1.21.1.2.1主要负责部门控制与降低研发成本新产品研发费用预算达成率控制和降低营销费用控制和降低制造成本1.1.2.4关键成功因素1.1.2.2.11.1.2.4.11.1.2.5昌顺公司物流管理部各职能部门分厂、生产管理部核心指标一般指标控制和降低存货费用成本1.1.2.2控制与降低销售费用1.1.2.1.1控制和降低管理

4、费用1.1.2.3销售费用率人均销售费用率控制和降低研发成本控制与降低市场费用市场费用贡献率1.1.2.1.2预算制定、调整按时开展和完成率加强预算管理成本费用与预算的差异率1.1.2.3.1控制与降低物流成本物流成本率1.1.2.2.2昌顺公司物流管理部控制和降低人员成本直接人员成本率1.1.2.3.2人力资源部、各职能部门控制和降低生产成本1.1.2.5.1控制和降低采购成本直接成本与预算的差异率采购计划成本和实际成本的差异率制造费用与预算的差异率分厂、生产管理部采购供应部、进出口部技术开发部分厂、生产管理部1.1.2.4.21.1

5、.2.4.3财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)主要负责部门关键成功因素关键成功因素关键绩效指标提高资产利用率加速应收账款的周转率加速库存的周转率加速固定资产的周转率应收账款周转率库存周转率固定资产周转率1.21.2.1提高投资收益率加速长期资产的周转率1.2.3关键成功因素1.2.2.11.2.2.21.2.3.1加速运营资本的周转率1.2.2财务部门财务审计部、采购部门，物流管理部财务部门投资收益率财务审计部、新业务部门核心指标一般指标客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高客户

6、满意度建立良好的企业和品牌形象提高市场活动有效性市场份额客户满意度品牌认知度市场活动现场效果评估结果22.12.22.32.4关键成功因素关键成功因素关键绩效指标主要负责部门品牌市场价值产品认知度昌顺公司核心指标一般指标昌顺公司昌顺公司、综合管理部昌顺公司、综合管理部昌顺公司、综合管理部昌顺公司客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续)主要负责部门昌顺公司提高市场份额关键成功因素关键成功因素关键绩效指标提高目标细分市场的市场份额提高客户的平均利润水平目标细分市场份额每个客户的平均利润贡献率关键成功因素保留老客户发展新客户2.1.1

7、2.1.32.1.1.12.1.1.22.1老客户的销售额比例关键绩效指标新客户的数量昌顺公司昌顺公司昌顺公司核心指标一般指标客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续)提高分销商的满意度分销商满意度2.2.1提高经销商拜访水平2.2.1.1经销商拜访任务完成率向分销商供货标准时间的达成率关键成功因素关键成功因素关键绩效指标关键绩效指标主要负责部门客户流失率及时向分销商供货2.2.1.2昌顺公司、区域经理提高直接客户满意度使用直接客户满意度2.2.2降低产品投诉次数提供客户高质量的售后服务及时反馈客户提出的意见2.2.2.12.2.

8、2.2产品投诉次数售后服务客户满意度对客户意见在标准时间内的反馈率提高直接客户对产品质量的满意度消费者对产品质量的满意度新产品客户满意度对分销商反馈的响应分销商反馈响应率昌顺公司昌顺公司昌顺公司、物流管理部