商业银行的供应链金融风险研究[开题报告]

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1、毕业论文开题报告题　目：　　商业银行的供应链金融风险研究　　　　　　　　一、选题的背景、意义由美国次贷危机引起的全球金融危机起源于刺激经济的目标下，过度的信贷以及信用风险互换等衍生工具的滥用。这次金融危机是对银行风险管理体系有效性的检验，也给我国银行业风险管理带来许多思考。供应链金融作为一种新的金融创新产品，虽然问世时间不长，但由于其能通过供应链金融的组合，解决原来制约中小企业融资难的“信用弱、周转资金缺乏、应收账款回收慢”三大障碍，在未来一段时间内势必成为中小企业解决融资困难的新途径。目前供应链金融已经引起了社会各界的广泛关注，国内各银行如深发展、浦发、民生、工商银行

2、等都陆续提出各自相应的解决方案。但这并不意味着供应链金融不存在风险，故而很有必要对供应链金融的风险加以分析。“供应链金融”最大的特点就是在供应链中寻找出一个大的核心企业，以核心企业为出发点，将供应商、制造商、分销商、零售商直到最终用户连成一个整体，为供应链提供金融支持。一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。供应链金融的创新从新的视角改变了对中小企业的信用风险评估。由原先专注

3、于中小企业自身财务、贷款准入等信用风险评估，转变为对每笔具体业务交易。通过“巧用强势企业信用，盘活企业存货，活用应收账款”三大路径化解中小企业融资风险，有利于缓解中小企业融资困难。另外，因为核心企业和上下游的固定商业关系而为那些中小企业提供金融服务，对于银行来说，风险比较容易控制，银行的风险相对较小，也有利于调动银行对中小企业贷款的积极性。二、相关研究的最新成果及动态国外相关研究美国的JulianLewis认为:虽然对供应链金融的能力是否能得到公认会计准则在资产负债表存货/国际会计准则/国际财务报告标准的方式的肯定，仍一直存在着争议。而以发票为基础的融资手段如所谓的'反

4、向保理'的应用在增长迅速确是没有什么争议的，特别是在美国。但在欧洲和世界的其他地方也越来越多地实行这种方式了。供应链金融的势头越来越猛。银行不断推出专责的部门和负责人负责供应链金融项目。一个技术供应商正积极推进建立供应链金融平台，无论是直接的买主和卖主，或通过银行购买技术牌照的，在一个白色标签的基础上把它变成自己的品牌。于此同时，有关电子采购和电子发票的公司，疯狂地在研究如何才能够供应链金融的相关的组件编写成软件。与此同时，银行的资产负债表渠道渴望为企业应收款在资本市场上再融资。通常，通过资产支持商业票据(ABCP)的问题或其他证券化。此外，非银行贷款及融资的商业金融公

5、司，甚至对冲基金和私人股本保荐人也大开胃口了（JulianLewis，2006）。供应链金融电子平台提供商Demica公司发布的一份研究报告指出，73%的欧洲大型企业，一方面，不断向其供应商施加降价的压力；另一方面，又不断延长向这些供应商付款的账期，导致很多供应链面临资金链断裂的风险。而2007年下半年开始波及全球的次贷危机以及在其他业务领域贷款所造成的损失和核销，使一批国际性银行大伤元气。2008年初，美联储、欧洲央行和英格兰银行不约而同地观察到整个银行业此前6个月中信贷紧缩的问题，这使大批供应链的财务层次雪上加霜。公司正在改变他们对供应链金融（SCF）在面对经济放缓

6、和信贷紧缩方面的看法。这些在过去的几年里建立SCF计划并且遥遥领先的公司，现在既用供应链金融来填补自己流动性风险方面的空白，又用它来减轻其供应链的风险。供应链融资有助于确保一个企业的供应商和分销商获得的流动资金，以保证货畅其流整个供应分销周期，它有助于确保企业具有良好的信息交流，以减少供应商的成本和改善分销商的条件。这两者都是至关重要的，使得公司在目前的危机中免受冲击。此外，增加了在整个供应一体化供应链中银行的重点，但尚未成为现实，拥有更好的信息流的承诺并降低风险，银行在提供供应商和经销商融资，从而使超临界流体提供更具吸引力的贸易融资银行（DeniseBedell，20

7、09）。AriSalonen在战略金融杂志撰文说到：在当今供应方的金融身份快速变化的经济环境中，供应方的风险是关键的问题，它们往往没有太多明显的警告。供应商问题可能导致质量问题，给交付货物的数量上的时间带来困难，甚至破产，这一切都将不利于买方的业务。此外，在今天的经济环境下，企业很难获得融资，这对于那些还不起债务的供应商来说，进行重组，安全无恙的走出债务危机，往往是非常困难的。而且监测风险旧有的方法已不再有效。简单地监控供应商的信用评级或引进分析家运行年度，甚至季度财务审计在一个供应基地往往会错过早期征兆，在日常的交易中可以发现，大多数公