银行保函与备用信用证

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1、第六章银行保函与备用信用证第一节银行保函概念、性质和基本内容一、银行保函的基本概念㈠含义：letterofguarantee银行保函是商业银行作为担保人应交易或合约关系中的一方即申请人（或称委托人）的要求，向另一方即受益人开出的书面保证文件。（L/G）㈡银行保函的当事人：申请人担保行通知行受益人转开行反担保行二.银行保函的性质及作用㈠银行保函的性质指保函与基础业务合同的关系1、独立性保函银行负第一性的付款责任见索即付2、从属性保函银行第二性的付款责任有条件的保函担保行申请人受益人申请人受益人担保行㈡银行保函的作用银行保函作为

2、经济交易的备用书面担保凭证，最主要作用是以银行信用为手段来保护受益人的经济利益，促使交易活动顺利进行。⒈作为合同价款支付的保证作用⒉合同违约时作为对受害方补偿的工具或对违约方的惩罚手段。三、银行保函的基本内容所有保函都包括两部分内容：一是ICC458规定的基本内容；二是附属条款和附属内容㈠基本档目：编号、开立日期、当事人的名称和详细地址、种类、有效期、失效期。㈡基础合约、㈢担保金额、㈣付款条件、⒈以担保人的调查意见作为是否付款的依据⒉凭申请人的违约证明付款⒊凭受益人提交的符合保函规定的单据或证明文件付款㈤减额条款。第二节保函

3、的主要当事人及其权责关系一、银行保函的主要当事人及其权利与责任（一）申请人履行合同项下的有关义务，并在担保人为履行担保义务而受益人作出赔付时向担保人补偿其所作的任何支付。（二）受益人履行其在合同中项下的有关义务，并在保函规定的索赔条件具备时，有权按规定在保函效期内提交相符的索款声明，或连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。（三）担保人（1）在接受申请后，依委托人的指示开立保函给受益人。（2）保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，向受益人付款。（3）在委托人不能立即偿还担保行已付

4、之款情况下，有权处置押金、抵押品、担保品。如果出之后仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不足部分。一、银行保函的主要当事人及其权利与责任（续）（四）通知行转递行。只负责核对保函的签字或密押，不承担其他经济责任，收取转递手续费。（五）转开行它是凭反担保函中担保人的反担保指示，并按其要求向受益人开出的保函银行。应及时按担保人的要求向受益人开出保函。承担起担保人的责任。有权凭反担保函向反担保人索偿。一、银行保函的主要当事人及其权利与责任（续）（六）保兑行第二担保人。一旦担保人未能按保函规定付款，保兑行就必须代其履行付款义务，保兑行

5、付款后，有权凭担保函及担保人要求其加具保兑的书面指示向担保行索赔。（七）反担保人是由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。反担保人只是向担保人承担责任，而不与受益人发生直接关系，也不受理受益人的索赔。厦门城市职业学院经济管理学院二、银行保函的业务流程及各当事人之间的关系反担保人担保人申请人通知行/转开行受益人保兑行①申请开保函②找反担保人③出具反担保函④请其通知⑤通知⑤通知或转开⑥索赔、赔付⑦赔付后索偿

6、①赔付后索偿、赔付⑨赔付后索赔赔付①申请开保函④找保兑三、银行保函办理手续1、申请人需填写开立保函申请书并签章；2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门的批准文件等；3、提供相关的保函格式并加盖公章；4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件；5、落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第三者信用担保等；6、由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函。第三节、银行保函的种类一、出口类保函⒈投标保函㈠承包类保函⒉履约保函㈡保留金保函⒊预付金保函㈢质量/维修

7、保函㈠付款保函二、进口类保函㈡延期付款保函㈢租赁保函三、对销贸易类保函㈠补偿贸易保函㈡来料加工/来件装配㈠借款保函四、其他类保函㈡保释金保函㈢关税保函㈣透支保函厦门城市职业学院经济管理学院第四节备用信用证一、备用信用证概念备用信用证是不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。备用信用证的实质：是具有信用证形式和内容的保函。起源于美国，当时不许商业银行开立保函。备用信用证适用于《跟单信用证统一惯例》UCP5OO号范围。备用信用证只在申请人违约时才使用，起支援、补充作用，其实质是一种银行保函

8、。二、备用信用证的特点及其内容特点：⑴银行必须从它所发行的担保中收取费用和其它合法的业务对价。⑵银行的担保必须包括具体的有效期或特定期限。⑶银行的担保金额应受到限制并应明确写明。⑷银行的支付责任必须只凭出示特定的证据，并且银行不许参与确定事实上或法律上有争议的问题。⑸一旦银行付款，银行的客