艾默樱字20120007费用报销管理 制度新

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1、艾默樱控股集团有限公司艾默樱字20120007第A版第1次修改实施日期：2012年12月1日费用报销管理制度第1页共5页一、总则为了规范公司管理，合理安排开支，有效保障公司资金得以利用，特制订本制度。本规定适用于公司所有管理人员、因公出差、及驻外办事员。二、费用报销审批权限：1、公司的费用开支均由各部门主管（部长级别）、审计负责审核，财务部核实，但最终批核权由总经理审批。2、如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理;费用在500元以下的，经部门主管审批后，财务部可予以先行报销；费用在500元以上的，先由部门主管向总经理报告，再由总

2、经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。3、具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其部门负责人签批。4、费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。5、凡差旅费的借支应提前一天上报财务部。三、费用借款流程：1、当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。2、借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在1000元（含）以内的经部门主管审核。借款金额超过1000元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。3

3、、借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽速与出纳结算清楚。4、借款人在出纳处已有借款没有还清时，出纳有权拒付二次借款。5、当借款人不及时结清借款之项目时，财务部有权从薪资中抵扣。四、费用报销流程：1、当费用发生后，受款人必须在出差回来七天内填写有关的报销凭证，由本部门主管审核，再送往审计审核，超出七天的费用不予报销，责任自负。2、审计部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，审计部应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情

4、节严重的，必须立即报至其部门主管及总经理。3、由部门主管审批无误后，交审计核查无误后在送给总经理签批。4、出纳在收到批核的单据时，应当尽快足额地支付有关款项给受款人，由受款人在费用统计表上签收领取金额款项。5、受款人到出纳处领取款项，在收款时应当面点清款项，并在费用统计表上相应领取的金额栏内签字确认。五、出差住宿标准：1、住宿标准是以一个标准间同时住两位同性同事为准，并以入住者最高职位的档次为限。2、当天离开出差住地的，必须在当日中午12时前办理退房手续，公司不再报销半天的住宿费。3、驻地之省内出差应尽量安排当天往返。4、住宿费必须有附具

5、住宿费用清单，公司只负责住宿费用，其它产生的杂费（如洗衣费，电话费，餐费）一概不予报支。5、总经理住宿费实报实销6、副总经理、总监、副总监、正部长级别住宿标准按照250元/天的标准报销，省会城市增加到10%住房补贴。7、副部长、经理、科长，高级工程师级别按照210元/天的标准报销，省会城市增加到10%住房补贴。8、车间主管、副科长、工程师级别按照180元/天的标准报销，省会城市增加到10%住房补贴。9、车间主管或副科长以下级别按照160元/天的标准报销，省会城市增加到10%住房补贴。住宿费超出定额标准部分由个人承担，绍兴地区出差原则上不予

6、报销，特殊情况经部门主管（部长级别）批准；六、出差餐费标准：1、出差过程需要交际应酬餐费时，必须经部门主管审核，总经理批准，标准按客户来访招待费用报销，需扣除参与人员当天出差补贴的50%餐补。2、副总经理，总监，副总监，正部长级别餐费补贴80元/天3、副部长、经理、科长，高级工程师级别按照60元/天的标准报销4、车间主管，副科长，工程师级别按照50元/天的标准报销5、驾驶员按照50元标准报销，一般员工按照40元/天的标准报销6、如中间有招待客人情形的，补贴减半7、绍兴周边范围内补贴30元/天，七、通讯费根据级别分别按照以下标准予以报销：1

7、、总经理通讯费实报实销2、副总经理，总监，副总监，正部长级别按照200-300元/月的标准报销3、副部长、经理、科长、采购员、调研员按照100-200元/月的标准报销4、车间主管或副科长级别按照50-100元/月的标准报销5、出差人员按照10元/天的标准报销，要求每天向本部门主管汇报2次工作（已经享受话费补贴的人员不再报销）6、销售、采购部经评估后在定标准八、出差车（船、飞机）费标准：1、总经理、副总经理，正部长，总监，副总监级别依据实际情况，费用实报实销；2、副部长、科长，区域经理，高级工程师级别按照以下的标准报销：火车费软卧、船费（普

8、仓）、汽车费和公交车费实报实销，出租车费用50元以下全额报销，超出部分按照80%报销，特殊情况须报总经理批准方可3、车间主管，副科长，工程师级别按照以下的标准报销：火车费硬卧（含超过800公里