学生会财务制度

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1、院学生会财务制度前言为加强学生会财务管理，使财务管理工作规范化、制度化、公开化，本着对学院、对同学负责的态度特制定学生会财务制度如下：第一章总则第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《学校财务通则》，特制定本财务管理实施细则。第二条本制度遵照有利于国家，有利于社会，有利于学校，有利于学生的宗旨，是学生会内部财务管理的最高准则，亦是对学生会经营管理进行审计的基本准则。第三条本制度适用于整个学生会内部，学生会所有成员均应遵守该制度，对违反该制度者视情节轻重给予相应惩罚。第四条学生会经费在团委监督下独立支配，并由办公室财务组进行管

2、理。第五条所有经费都要用于为同学服务这一目的，所有经费都必须严格控制使用。严禁私自挪用，奢侈浪费。第六条财务收支保证公开透明，接受全体学生会成员的监督。第七条财务组对每笔经费来源、用途作好详细的记录，定期上报学生会主席团。第八条学生会一切财务须专款专用，严禁私自乱用，对一切违反财务制度的人员视其情节轻重，分别予以警告、记过、上报主席团给予处分等处罚。第二章经费来源第九条对于进入学生会的经费统一上交至办公室财务组保存、管理。第十条经费登记入账时需按资金来源不同进行分类记账。第十一条对财务活动进行分析，做到月度重点分析，年度全

3、面分析，并根据学生会经营计划和目标，编制财务收支计划，定期检查计划执行情况。第十二条学生会经费主要来源于：（一）学院下拨经费（二）赞助经费（三）业务所得经费（四）废旧物品变卖（五）其他来源第三章财务管理第十三条负责组织安排并参与学生会库存商品，固定资产的定期清查盘存工作，对其盈亏和结构情况及时提出处理报告和意见。第十四条财务组对学生会经费拥有绝对支配权，并由主席团及其他部门共同监督，对于管理财务中发生的过失，由造成此次过失者承担责任。第十五条学生会内部应保持500-1000元流动资金，以便日常使用或应急情况使用。第十六条对

4、学生会的各项财产及其出入做好详细记录，根据不同科目设置相应账户，实行复式记账，做到条理分明、脉络清晰、记载全面。第十七条学期末形成财务报表以及财务分析，上报主席团及校团委，详实反映财务工作情况并召开学期总结会议。第十八条实行凭票报账制，凡是学生会物品或资金出入，都应有相应发票出示证明，因特殊原因实无发票者，须经手人、证明人书面说明，并由主管副主席签名。第十九条财务管理人员应具备良好的会计专业知识以及较高的职业道德修养，不得出现违反财务制度的行为。第二十条所有用于报销的票应保持一年，以便年终核查。第四章账户管理第二十一条财务

5、组根据不同会计科目设置相应账户，账户设置应合理，根据不同需要可添设新账户。第二十二条不同账户应分类存放，方便查阅，并建立统一的账户目录。第二十三条所有账户均需有电子备份，以防错误或遗失。第二十四条财务组做好相应的保密工作，不得将学生会内部文件随意泄露给他人。第五章经费使用第二十五条报销注意事项：发票是报销的唯一有效凭证，正面必须写清所购物品明细，上书“江南大学太湖学院”字样；背面注明用途、经手人、负责人签字，方可报销。如遇特殊情况无法提供发票，则须上交收据等凭证，并在背面写清时间、用途、经手人，经办公室严格核实后，视情况确

6、定报销事宜。第二十六条凡购买日常办公用品，需逐项列出购买用品清单，统一报至主席团和团委，双方审批同意后方可购买。购买回后，由财务组长根据发票清点数目及核价无误后，方可报销。凡自行决定购置者，不予报销。第二十七条凡购买印制活动宣传品，宣传部提前将预算上交秘书处，200元以上（含200）由财务组统一拨款，200元以下则由宣传部先行垫付后凭发票统一报销。第二十八条凡大型活动所需经费，由活动负责人提前向财务组上交预算策划书，财务组上报给主席和辅导员，经辅导员审核通过后方可预支经费。第二十九条办公室对活动经费预算和发票进行核对时，如

7、经费超越预算20%时，须经申请上级团委，得以同意方可批准报销。第三十条学生会内部活动支出：在干部培训、内部联谊等活动之前由活动负责人向秘书处上交预算及申请文本，经老师审核后，由财务组备案，活动后统一报销。第二十六条如学生会经费出现重大亏损，应及时上报主席团，对此事进行及时慎重的处理，使损失控制在最小范围。第六章监督制度第三十一条财务组接受全体学生会成员的监督，如发现财务组成员有违反财务制度的情况，可通过上级向主席团反应。第三十二条其他各部门如需查看学生会财务情况，可向主席团递交申请书，经主席团书面批准后，方可查阅。第三十三

8、条财务组接受办公室考核组的考核，考核组每月至少对财务组进行一次考核，并对财务组工作情况提出建议。第三十四条财务组每学期形成一次详细的财务报表，以及财务分析（各准备三份）。并在下学期初上交主席团以及团委，保留一份存档。第七章奖惩制度第三十五条对违反财务制度者，将视情节轻重分别予以惩罚，如有必要可招集财务组