《保险的性质与功能》PPT课件

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1、1第二章保险的性质与功能2第一节保险的性质一、保险性质说的评介（一）损失说1.损失赔偿说该说认为保险是一种损失赔偿合同，代表人物有英国的马歇尔（M.Marshall）和德国的马修斯（E.A.Masius）。3第一节保险的性质一、保险性质说的评介（一）损失说2.损失分担说该说强调在损失赔偿中，多数人互相合作的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的性质。此学说的倡导者是德国的华格纳（A.Wager）。。4第一节保险的性质一、保险性质说的评介（一）损失说3.危险转嫁说该说是从危险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种危险转嫁机制，

2、个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。5第一节保险的性质一、保险性质说的评介（一）损失说小结前述损失赔偿说、损失分担说和危险转嫁说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。相比较之下，其中损失分担说是比较严谨的经济学上的保险定义。6第一节保险的性质一、保险性质说的评介（二）二元说“二元说”论者认为：财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险。1.否定人身保险说该说认为：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外

3、一种合同。代表人物有经济学家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster）和威特（J.D.Witt）。7第一节保险的性质一、保险性质说的评介（二）二元说2.择一说该说承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明。《中华人民共和国保险法》中的合同部分也是对财产保险合同和人身保险合同分别定义的8第一节保险的性质一、保险性质说的评介（三）非损失说该说认为：保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失观念之外另寻解释。1.技术说该说认为保险是把可能遭受同样事故的多数人组织起来，结

4、成团体，测定事故发生的比例（即概率），按照此比例进行分摊，这种特殊技术就是人身保险或财产保险的共同特征。9第一节保险的性质一、保险性质说的评介（三）非损失说2.欲望满足说“欲望满足说”是从经济学角度探索保险性质的。其倡导者是拉扎路斯，支持者还有威尔纳（G.Woner）。3.财产共同准备说该说认为：保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备。日本学者小岛昌太郎就主张这个观点。实际上该说是从保险基金机能上来解释保险性质的。10第一节保险的性质一、保险性质说的评介（三）非损失说4.相互金

5、融机关说该说认为：保险作为应对经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，所以，保险是金融机关，是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。该说的倡导者为米谷隆三。11第一节保险的性质二、保险的概念“无危险，无保险”，危险即损失的可能性，那么也就是“无损失的可能性就无保险”。按照这个逻辑，本书对保险下定义时倾向于“损失说”。12第一节保险的性质二、保险的概念（一）保险的定义“保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。”13第一节保险的性质二、保险的概念（二

6、）保险的本质保险的本质是指在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。14第二节保险的功能一、保险功能说评介（一）单一功能论该说主张保险只有经济补偿的唯一功能。认为，经济补偿是建立保险基金的根本目的，也是保险形式产生和形成的原因。在再生产过程中，存在着风险对生产力的破坏与怎样筹资以维护生产力的矛盾。保险就是通过经济补偿恢复生产力以解决这一矛盾的经济手段。15第二节保险的功能一、保险功能说评介（二）基本功能论该说坚持保险具有分散危险功能和经济补偿功能，两个功能是相辅相成的。分散危险是处理偶然性危险事故的技术手段，只是

7、保险经济活动所特有的内在功能；经济补偿作为积极体现保险行为内在功能的现实表现形式，是保险经济活动的外部功能。16第二节保险的功能一、保险功能说评介（三）二元功能论该说认为保险具有补偿功能和给付功能。即：从财产保险的角度，保险具有经济补偿的职能；从人身保险的角度，保险又具有保险金给付的功能。17第二节保险的功能一、保险功能说评介（四）多元功能说该说认为保险不仅具有分散危险和经济补偿两个基本功能，还应包括给付保险金、积累资金、融通资金、储蓄、防灾防损、社会管理等功能，或者其中的若干个。“多元功能论”者一般都持发展的观点18第二节保险

8、的功能二、保险的基本功能（一）分散危险功能（二）补偿损失功能19第二节保险的功能三、保险的派生功能（一）积蓄基金功能（二）监督危险功能20第三节保险的作用一、保险在微观经济中的作用（一）有利于受灾企业及时恢复生产（二）有利于企业加强经济核算（三）有利于企业加强危