《信托业务办理流程》PPT课件

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1、信托业务办理流程信托管理部主要内容第一部分业务分类第二部分组织结构第三部分业务流程第四部分注意问题第一部分业务分类●集合资金信托：是指信托投资公司接受二个或二个以上委托人委托，依据委托人确定的管理方式或由信托投资公司代为确定的管理方式管理和运用信托资金的行为。●单一资金信托：是指信托投资公司接受单个委托人委托，依据委托人确定的管理方式单独管理和运用信托资金的行为。●财产信托：指委托人基于对信托投资公司的信任，将其拥有的动产、不动产、财产权（包括股权、债权和其它财产权）和资产组合委托给信托投资公司管理、运用和处分的行为。第二部分组织结构●审查机构◎四部审查：法律事务部、风险管理部、计划财

2、务部和信托管理部◎项目审查委员会（关联交易审查委员会、证券投资决策委员会）◎风险控制委员会◎董事会第二部分组织结构●审查机构职责◎四部职责1、信托管理部：审查立项材料、信托文件的完整性、规范性以及是否符合行业监管规则等；2、计划财务部：审查会计账户设置及核算管理的合规性等；3、风险管理部：审查交易结构的合理性、尽职调查的完整性、风险防范和控制措施的有效性等；4、法律事务部：审查法律关系、法律风险、法律责任等。◎项目审查委员会职责1、审查业务部门申请的集合资金信托项目；2、审查业务部门对集合资金信托方案的调整意见；3、审查单一不指定用途的资金信托项目；4、审查公司经营班子要求审查的其他信

3、托项目。第二部分组织结构第二部分组织结构◎关联交易委员会职责负责对信托业务交易结构中涉及的关联交易进行合规性和风险性进行审查，并作出是否同意所审项目的决议。◎证券投资决策委员会职责负责对信托资金运用于证券投资的信托业务进行合规性、风险性和风险的控制措施进行审查，并作出决议。◎风险控制委员会职责负责对信托业务的风险进行全面评估，并作出是否同意所审项目的决议。◎董事会职责负责对集合资金信托的风险进行全面评估，并作出是否同意所审项目的决议。●业务流程◎选项◎设计◎立项◎审查◎报备◎推介◎管理◎清算◎披露第三部分业务流程第三部分业务流程●选项信托业务部门负责项目前期筛选、尽职调查、作出基本评估

4、，选择较为可行的信托业务项目。●设计信托业务部门需对信托项目的交易结构、信托收益率、税费、信托报酬等进行测算、资金运用及风险控制措施、退出方式等方面进行合理的设计和安排。●立项1、由业务部门提出立项申请，经公司领导批准后立项。2、立项申请主要内容：项目简介，是否符合现行法律法规，初步评估客户的资信和实力；项目的操作模式和方案；收益和风险分析；操作可行性分析；时间安排。第三部分业务流程第三部分业务流程●审查1、信托项目应经过四部分别审查，审查完成后提交项目审查委员会进行会审会审通过，再提交风险控制委员会进行审批。2、若信托项目涉及关联交易的，应经关联交易委员会审批，并按规定实行银行托管。

5、3、信托资金涉及证券投资的，应经证券投资决策委员会审核通过。面向自然人推介并销售的集合资金信托计划应报董事会审批。●报备经公司审批后的集合资金信托计划，应向银监局报告、备案；异地集合资金信托计划应向XX银监局和推介地银监局报告、备案。●推介本地推介和异地推介（100万）；公司直销和金融机构代理推介；对委托人的尽职调查、个人稳定收入证明。第三部分业务流程●管理1、实行信托经理A、B角管理模式履行尽职管理；2、按照信托合同的约定运用信托资金；3、如要改变资金用途必须进行信息披露。●清算信托到期后十个工作日向信托受益人清算兑付信托财产，并报监督管理部门备案。●披露1、常规信息披露（月、季、年

6、）；2、临时信息披露。第四部分注意问题●信托成立的资金条件1、根据项目的实际情况，科学合理的确定信托规模；2、从有效避免风险的角度设定集合信托成立的最低资金额度。●改变资金用途（项目变更）1、信托投资公司必须按照信托文件规定用途运用信托财产，不得擅自改变用途。2、未经相关委托人同意，不得将不同信托账户下的信托财产进行相互交易。3、必须进行充分的信息披露。●尽职管理1、《信托业务项目尽职管理办法》2、《关于进一步加强信托项目后续管理的通知》●信托提前终止的条件1、以达到某一信托目标为条件；2、与信托项目的交易结构相匹配。第四部分注意问题●以受益权转让方式进行资金募集1、受益人自行转让受益

7、权，公司只提供见证、登记、服务；2、公司接受受益人的委托进行受益权转让，视同集合资金信托进行监管；3、财产信托的受益权转让，必须以可划分的、唯一确定的标的物为计价依据。●收益的计算与信托报酬的关系信托报酬是否记入管理成本●信托不成立的问题1、集合信托合同要对信托不成立的有关问题进行约定2、金融机构的代理协议要对信托不成立的手续费进行约定●合同要素和客户信息谢谢大家！信托管理部二00五年十月致谢