财务审批程序

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1、中国XX科技集团投资有限责任公司财务审批程序(试行)为了加强公司财务管理，进一步明确财务审批权限和责任，保障公司经营活动有序、高效、健康运行，依照公司《财务管理制度》的相关规定，特制订本办法。一、适用范围本办法适用于公司所有用款、业务所涉及事项及人员（独立核算单位除外）。二、审批原则坚持总经理财务“一支笔”制度。所有开支逐级审批，签批人对所签票据的真实性、合法性负责。如遇有关审核、审批人员出差在外，可由有效授权人（上一级领导批准）代核、代批，但事后必须请有关人员追认。三、借支和报销程序1、借支程序

2、经办人（填写借款申请单/请款单）部门负责人（审核事由、金额）分管总助（事由的充分性）总经理（审批）财务负责人（合理调度资金）出纳（付款）32、报销程序经办人（按财务要求粘贴、填写报销单）部门负责人（审核业务的合理性、真实性）分管总助（整体把控其真实性、合理性）财务负责人（票据真实、填写粘贴规范、支出合理等）总经理（核准）出纳（付款）3、特别说明（1）凡不符合公司费用报销标准或费用项目的特别开支，须先报总经理审批。（2）费用报销参照实体公司和部门的费用预算执行。四、资金划拨程序1、资金划拨根据公司业

3、务需要，为了方便业务开展，公司内部资金需要调度。财务管理部经办人填写《资金划拨请款单》，写明划拨用途、金额、调出银行、调入银行等信息。经财务管理部部长签字，报总经理审批。2、投资资金划拨程序根据公司董事会、总经理办公会决议，公司业务部门填写《资金划拨请款单》，写明投资项目名称、金额。并附项目资金使用计划书，财务管理部部长对项目投资资金进行审核，并将公司决议、资金计划、《资金划拨请款单》一并报总经理审批。3、三鼎化工用款程序业务用款根据交易合同，业务部填写《资金划拨请款单》，说明交易品种、数量、金额

4、、币种，单证部复核后，由财务管理部审核《交易合同》、《资金划拨请款单》，并由分管总助、总经理分别审批。3五、审批权限为了提高工作效率，简化工作程序，凡因工需要发生的日常费用，按如下权限批准使用：★300元内由部门负责人批准即可。★1000元内由分管总助批准。★单项额度超过1000元的由总经理批准；如遇总经理出差，可通过电话请示，由总经理授权人代批；如一时无法与总经理取得联系的特急用款，可由在汉总助一同会签。六、本办法的解释权归集团财务管理部。七、本办法自下发之日起实施。中国XX科技集团投资有限责任

5、公司年月日3