《退休和遗产规划》PPT课件

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1、个人理财第十一章退休和遗产规划退休规划的基本知识1退休收入来源分析2如何建立退休规划3遗产规划4第一节退休规划的基本知识退休规划的含义退休规划的必要性退休规划的原则现阶段我国个人退休规划的缺陷退休规划需要考虑的因素一、退休规划的含义退休规划是指如何筹措和管理退休以后的生活资金，以及如何安排退休后收支的一系列财务活动。退休规划主要是针对现金而言，即提供养老金，包括：筹集资金管理投资支付养老金为保证将来有一个尊严、自立、保持水准的退休生活，而从现在起就开始实施的财务方案。每个人身上都有两个影子，一个是“年轻的你”，一个是“年老的你”很多

2、时候，“年轻的你”会无视“年老的你”，纵情地享受着青春的时光，挥霍着大把的精力和金钱，反正我还有的是时间，有的是精力，钱花完了还可以再挣嘛！“年老的你”很无奈，只能寄希望“年轻的你”能替未来多考虑一些，终有一天，精力和时间所剩不多的时候，需要有一笔安身立命的钱，而那笔钱正是要靠“年轻的你”从现在就开始积攒的。美国的退休情况调查美国劳工局统计调查报告显示的美国社会100个25岁走向社会的年轻人到65岁退休后的经济情况二、退休规划的必要性退休生活时间在增加就业年龄推迟退休年龄缩减工作年限减少（积累的时间减少）老龄化社会的趋势退休后的医疗

3、费用增加退休保障制度的不完善通货膨胀的严峻形势未来不确定因素增加（一）退休生活时间在增加102030405060708090岁以往现在投身工作投身工作退休退休平均余命平均余命你有足够的时间去计划将来吗？提前退休劳动保障部研究显示，退休人员的退休年龄普遍低于法定退休年龄。据对北京、上海、成都、大连和西安五个城市人口的抽样调查统计，1997年～1999年五个城市当年退休人员的平均退休年龄都低于法定退休年龄。其中男职工平均低于法定退休年龄2.4-2.7岁，女工人低于法定退休年龄2.5-2.9岁。《中国社会保障》杂志社2002年问卷调查也证

4、实了这一点，结果显示，男性离退休平均年龄为57.25岁，女性则为51.06岁，从回卷看，有40.9%的人是在法定退休年龄之前退休的，其中男性职工退休时，未达到60岁者占44.2%，女性职工未达55岁者占70.7%，未达到50岁者占23.6%。（二）老龄化社会的趋势从国家统计局2007年全国人口变动情况抽样调查数据来看，全国60岁以上的人口占总人口的比重为13.64%，50~59岁的人口也占到13.94%。接近1/3的家庭中有60岁及以上的老年人，其中有一个老人的家庭占18%，两个老年人的家庭超过13%；从家庭人口数来看，在所有的一人

5、户家庭中，35.2%的一人户是60岁以上的老年人，所有的两人户家庭中，两个60岁以上老年人的占三分之一。而从收入来看，无论是城市还是乡村，家中老年人数越多，家庭年人均收入越低。中国社会老龄化趋势提速据世界银行统计，2000年中国人口中60岁以上的老龄人口比例为10.2%，2010年将达到12%，到2026年这一比例将达到18%。20年后，全世界将有1/4的老人集中在中国。（三）观念的转变养儿防老养钱防老（四）通货膨胀的严峻形势CPI即消费者物价指数为ConsumerPriceIndex的英文缩写，是反映与居民生活有关的产品及劳务价格

6、统计出来的物价变动指标，通常作为观察通货膨胀水平的重要指标。一般说来当CPI>3%的增幅时我们称为INFLATION，就是通货膨胀；而当CPI>5%的增幅时，我们把他称为SERIESINFLATION，就是严重的通货膨胀。中国历年CPI(消费者价格指数)图表（五）退休后的医疗费用增加无论年轻时多么强壮，随着年龄的增加，身体的机能也会衰退，体质减弱，各种疾病接踵而至。一般统计，老年人花费的医疗费用是年轻人的三倍以上。（六）退休保障制度的不完善各国都有自己的退休保障制度，其制度体系各不相同，但都不能保证所有人的退休生活能够获得完善的保障

7、。一般来说，社会保障体系提供的退休金只能维持生存，按目前的养老金提取比例，在未来社会平均工资稳定提升的前提下，不论现在工资多少，最后拿到的退休金数额差别并不大，因为社会统筹的养老保险保障的是老年人的基本生活。要想仅仅通过某项独立的退休保障制度获得足够的退休费用是不现实的，因此建立多渠道多层次的个人退休保障计划是非常必要的。安然公司破产导致其养老金计划失败全美最大的能源交易商安然公司宣布破产以来，公司股价从上年的$85暴跌至$1，两万多雇员因此损失的养老金超过11亿美元。养老持股计划的缺陷过于集中（仅持有本公司股票）缺乏流动性（退休或

8、离职时才能出售）三、退休规划的原则尽早开始计划，建立专项账户投资讲究安全，但要保持一定的收益率满足不同的养老需求，有一定的弹性以保证给付的养老险或退休年金满足基本支出，以报酬率较高但无保证的基金投资，满足生活品质支出。养老规划平衡图支