贷款风险评估与审批标准

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1、贷款风险评估与审批标准银行贷款审查审批人员遵循风险与收益相平衡的原则，决定是否叙做一笔贷款。但是，风险与收益相平衡原则的具体含义是什么？如何进行风险评估？贷款审批有没有明确的标准？一、股东要求银行风险管理政策一般会强调，董事会代表股东整体利益，是风险管理的最高决策机构。股东对利益及风险的基本要求是什么？（一）资本回报高股东投入资本，追求回报。股东对资本回报率（ROE）有目标要求，越高越好。假设一家银行的ROE目标是不低于15%。（二）亏本概率小银行在追求高回报时，可能过分冒险而蚀本，甚至资不抵债，将股东投入的资本“赔光”。为保证资本安全，银行一定要降低发生资不抵债的可能性。对资不抵

2、债的发生概率，股东有容忍度要求，叫股东风险偏好。实际上，这种要求也是股东希望银行达到的外部评级水平。假设一家银行的外部评级目标为BBB-（99.69%），即出现资不抵债的可能性不高于1-99.69%=0.31%。这个数字越小，表示股东对银行经营的稳健性要求越高。用式子表示是P{资不抵债}≤0.31%，或P{净资产≤0}≤0.31%，其中P是发生概率通常情况下，银行经营不会资不抵债，发生资不抵债只能是特殊情况，因此是小概率事件。小概率0.31%有多大？全国每年发生死伤交通事故约有10万起，每人每年遭遇交通事故的概率0.008%。因此，一个三十多人的单位，每年有人遭遇交通事故的概率大约

3、是0.3%。这家银行可能出现资不抵债，但股东要求，通过审慎经营，确保可能性不超过一个三十多人的单位每年有人遭遇交通事故的概率。1股东对利益及风险要求，总结如下：高报资本回报率ROE对资不抵债的发回越高越好。生概率，有容忍本度要求。资假设一家银行的ROE目标不低于假设这家银行的亏15%。风险偏好是0.31%本（BBB-）。概率小二、审慎经营贷款银行怎会资不抵债呢？负债需要刚性兑付，不会无故增减，只能是资产方出了问题。最主要的原因，是贷款发生损失，把净资产“吃掉”了。贷款是银行最重要的资产。为使P{资不抵债}≤0.31%，自然要求贷款损失“吃掉”净资产的概率不能高于0.31%，即P{全

4、部贷款损失≥银行净资产}≤0.31%银行如何才能保证这个式子成立？答案是，通过审慎经营贷款，确保银行资本覆盖贷款风险。（一）何为贷款风险？风险指损失的不确定性。贷款创造收益，贷款也带来风险。收益和风险相伴而生。当出现不利情况时，贷款会发生损失。一般说来，收益越高，风险越大；越是通常很少发生的不利事件即小概率事件，一旦发生，越容易造成大的损失。即使通过设计和运用担保、账户控制等风控措施，尽量控制损失的发生，但防不胜防，不利情况一旦发生，至少会出现一定量的损失。如何度量贷款风险？设定小概率水平α，假设贷款损失值L满足下式：P{贷款损失≥L}=α即L表示当出现小概率等于α的不利情况时，贷

5、款至少损失多少。贷款风险越大，L也越大；反之亦然。因此L可作为衡量贷款风险大小的一2种指标。如果赋予α特定的含义，即α=股东风险偏好水平则这时的L也叫受险价值。一般所称风险就是指受险价值。（二）资本覆盖风险全部贷款的风险大小是TL，即P{全部贷款的损失≥TL}=0.31%因此，只要TL<银行净资产，即银行资本覆盖贷款风险，就能保证贷款满足风险容忍度要求，即：P{全部贷款损失≥银行净资产}≤0.31%。示意图如下：概率0.31%损失TL净资产进一步，从更审慎的角度看，只要控制全部贷款损失的概率不高于0.31%，即贷款蚀本的概率不高于0.31%，则资本自然覆盖风险，容忍度满足要求。贷款

6、是一笔笔做的。一笔笔贷款加起来，如何保证整体风险达标？具体说来，要做到：在正确评估单笔贷款的风险大小的基础上，把所有单笔贷款的风险加在一起，保证不超过银行净资产，即资本覆盖加总风险。简单加总的风险不一定等于总风险，怎么办？还要运用行业、相关性等手段进行组合管理。贷款出现风险，会消耗银行资本。贷款风险占用资本，必须能够带来不低于15%的收益回报，只有这样银行经营才有意义。银行如何通过审慎经营贷款，满足股东风险及利益要求？总结如下：3银行资本总额与风险偏好高低，共同决定了一家银行能够承受的风险总量大小。贷款风险占用资本，必须达到资本回报率目标，这就是风险与收益的平衡原则。不同银行，风险

7、与收益平衡的具体要求可能不同，但其中的关键，都在于如何评估贷款的风险大小。三、贷款风险评估（一）贷款分析战国时乐毅说“临不测之罪，以幸为利者，义之所不敢出也”。对一笔贷款的分析要做到可测、可控，不能凭侥幸叙做。风险无处不在，只是意识不到或熟视无睹而已。可测，指了解客户优势及其所以然，并分析贷款所有风险点在哪。听于无声，见于未形，善于感知细微的东西；可控，指设计可行的授信方案及其风险控制措施，通过贯彻落实，尽量降低风险。贷款分析贷款审查审批，一定要有这样的思维方式：“先