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《会计电算化用友U8之账务处理系统》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。
1、第三章：账务处理系统第一节记账凭证处理（一）填制、修改、作废及删除凭证第二节记账凭证处理（二）审核、查询及冲销凭证、出纳签字、记账第三节账簿管理第四节期末处理第五节辅助核算事项、出纳管理第六节综合实训练习（一）（二）第一节记账凭证处理（一）1填制凭证2修改凭证3作废及删除凭证www,378700000.com注意：在系统编号时：凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号将不能再修改；在手工编号时：凭证一旦保存，其凭证类别不能再修改、凭证编号可修改。凭证是本总账处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。路径：总账——凭证——填
2、制凭证一：填制会计凭证：凭证快速录入技巧：快捷键：F5增加凭证F4调用常用凭证F6保存凭证F2参照F11原币,汇率,本币换算空格：调整余额方向，“=”：借贷平衡“-”：红蓝字切换CTRL+L：只显示凭证金额栏的千位线1、无痕迹修改（凭证没有被签字、审核和记账）在没有记账前，直接在【填制凭证】模块修改2、有痕迹修改（凭证需已经记账）（1）红字冲销凭证（2）蓝字修改www,378700000.com二：修改凭证：三、删除凭证在【制单】--【作废
3、冲销凭证】作废凭证。www,378700000.com在【制单】--【整理凭证】中将作废的凭证删除是否整理凭证断号
4、注意：凭证须没有被签字、审核和记账实训练习3.1填制凭证（P.43）注意：凭证类型如何判断？摘要内容如何填写？辅助核算怎么填写？张大三（编号：001（01），口令：123）[088]兴大运有限公司账套第二节记账凭证处理（二）1出纳签字2凭证审核及反审核3记账及取消记账www,378700000.com4查询及冲销凭证1.路径：“总账”
5、“凭证”
6、“出纳签字”。。2.注意：已签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行。问题：为什么在出纳签字时，提示“没有符合条件的凭证”？条件：1、指定现金和银行存款科目2、出纳签字的权限www,378700000.
7、com一、出纳签字：1.审核路径：“总账”
8、“凭证”
9、“审核凭证”。2.审核权限：只有审核权的人才能使用本功能。审核人和制单人不能是同一个人。取消审核只能由审核人自己进行。注意：凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。www,378700000.com二、审核凭证：1.路径：“总账”
10、“凭证”
11、“记账”。2.操作步骤：—选择记账范围：填入需记账的凭证号—显示记账报告：合法性检验—“记账”，进入“期初试算平衡表”，单击“确定”按钮，直至出现“记账完毕”。www,378700000.com三、记账：3、反记账反记账即取消记
12、账-恢复记账前状态。反记账：(1)、在“期末/对账”界面下，按Ctrl+H,激活“恢复记账前状态”功能(2)、在“凭证/恢复记账前状态”，进行反记账注意：只有账套主管才有反记账权限www,378700000.com凭证记账注意事项：1、作废凭证如果不删除，则也应执行记账2、一个月内可执行多次记账工作注：不能记账处理原因：1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平；2）上月末结账。3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账；1.查询凭证：路径：“总账”
13、“凭证”
14、“查询凭证”—在显示的“查询凭证”对话框中选择凭证类别以及是否记账—选择查询月份和凭证号
15、范围2.冲销凭证：路径：“总账”
16、“凭证”
17、“填制凭证”—弹出的“填制凭证”对话框中选择“制单”
18、“冲销凭证”命令—弹出的“冲销凭证”对话框中选择月份、凭证类别、凭证号。—系统自动生成一张红字冲销凭证，单击“保存”即可。注意：修改制单日期www,378700000.com四、查询及冲销凭证：实训练习3.2凭证处理（P.48）注意：凭证如何修改和删除？出纳签字、审核、记账的操作人员是谁？如何查询和冲销凭证？任务描述：[088]兴大运有限公司账套第三节账簿管理总账查询及打印www,378700000.com发生额及余额表查询及打印：明细账查询及打印：账簿和账
19、本的区分从事生产、经营的纳税人应当自领取营业执照或者发生纳税义务之日起15日内，按照国家有关规定设置总账、明细账、日记账以及其他辅助性账簿多栏账查询及打印1.总账查询：路径：“总账”
20、“账簿查询”
21、“总账”选项—“总账查询条件”对话框（p.99）—科目范围：起止科目范围—科目自定义类型：—科目级次：2.总账打印：路径：“总账”
22、“账簿打印”
23、“总账账簿打印”选项—“三栏式总账打印”对话框（p.100）—科目范围/科目自定义类型—末级科目/账页格式—两个复选框的选择—打印或预览www,378700000.com一、总账查询及打印：1.查询：路径：“总账”
24、
25、“账簿查询”
26、“余额表”选项—“发生额及余额查询条件”对话框（p.101）—月份
