信用证(2012年11月29日

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1、第十讲国际贸易货款收付——信用证主讲人：张志新联系方式：18753372517beiji2002@126.com山东理工大学商学院开篇导读：现代国际贸易中广泛使用的信用证支付方式，是在银行与金融机构参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。由于信用证是银行信用，优势在于一定程度上解决了进出口双方互不信任的矛盾，并能够为双方提供资金融通便利。但使用信用证支付方式，必须严格遵守国际惯例，否则信用证的作用就难以发挥。信用证(letterofcredit)一、含义《UCP600第二条定义：……信用证意指一项约定，无论其如何命名或描述，该约定不可撤销

2、并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺。……信用证是开证行应开证申请人的请求，或以自身的名义向受益人开立的，承诺在规定的期限内，凭规定的单据向受益人支付一定金额的保证文件。隐含几层意思？？？（1）由银行开立的，属于银行信用。（2）卖方（受益人）需要向银行出示文件（3）出示文件必须符合信用证条款等案例1：某出口公司收到一份国外开来的L/C，出口公司按L/C规定将货物装出，但在尚未将单据送交当地银行议付之前，突然接到开证行通知，称开证申请人已经倒闭，因此开证行不再承担付款责任。问：出口公司如何处理？二、信用证的当事人申请人（App

3、licant）受益人（Beneficiary）开证行（Issuingbank）通知行（Advisingbank）付款行（Payingbank）议付行（Negotiatingbank）保兑行（Confirmingbank)偿付行(ReimbursingBank)主要当事人其他当事人：转让行、第二受益人等信用证基本当事人开证申请人（applicant）：又称开证人（opener），一般为进口人，是信用证交易的发起人。开证行（openingbank;issuingbank）：一般是进口地的银行，开立信用证后，承担第一付款责任。受益人（ben

4、eficiary）：一般为出口人，是信用证的收件人（addressee）和信用证的使用者。可以按信用证要求，签发汇票向付款行索取货款。信用证其他当事人（上）通知行（advisingbank;notifyingbank）：一般为出口人所在地的银行，通常是开证行的代理行。仅承担通知收件人和鉴别信用证表面真实性义务。议付行（negotiatingbank）：又称押汇银行、购票银行或贴现银行，作为善意持票人对出票人（受益人）具有追索权。可分为限制议付和自由议付。付款行（payingbank;draweebank）：又称受票银行，开证行一般兼为

5、付款行。信用证其他当事人（下）代付行（payingbankagent）：当使用第三国货币支付时，可委托代付行代为付款。偿付行（reimbursingbank）：信用证清算银行（clearingbank），是开证行的偿付代理人，有其存款帐户。对代付行或议付行的索偿予以支付，不承担审核单证的义务，发现单证不符，可以追回付款。保兑行（confirmingbank）：应开证行请求在信用证上加具保兑的银行，通常由通知行兼任，承担必须付款或议付的责任。开证行开证人受益人买卖合同开证申请书信用证买方和卖方之间的法律关系表现为双方签订的、规定采用信用

6、证方式支付的买卖合同。买方承担向银行提出申请，向卖方开立信用证的义务。买方与开证行之间的法律关系表现为以开证申请书形式建立起来的合同关系。买方提交开证申请书，开证行如果接受此申请，即按此对受益人开出信用证，承担按照申请人在申请书中所提出的指示而行为的义务。开证行与受益人之间的法律关系表现为信用证。在信用证实务中，开证行与受益人之间的约束力完全以信用证本身为依据的，开证行按照信用证规定对受益人付款,收益人必须按信用证规定向开证行提交单据以取得信用证项下的款项。信用证基本当事人之间的关系信用证当事人之间的关系开证申请人与开证行：合同关系开

7、证行与受益人：合同关系(不可撤消)通知行与开证行：委托代理关系通知行与受益人、开证申请人：无直接合同关系开证行与付款行/承兑行/议付行：银行间合同关系受益人与付款行、承兑行：债权和债务关系受益人与议付行之间：票据转让关系三、信用证支付的特点（一）开证行负有第一性付款责任！！（二）是独立自足的文件！！（三）是一种单据交易！！案例2：我某公司从国外进口一批钢材，货物分两批装运，每批分别由中国银行开立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向外国商人议付货款，然后中国银行对议付行作了偿付。我方收到第一批货

8、物后，发现货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二份L/C项下的单据拒绝付款，但遭到开证行拒绝。问：开证行这样做是否有道理？四、信用证的主要内容与开立形式（一）主要内容1.aboutL/C（关于L/C本身）2.about