乡镇2016年财政资金安全自查报告2篇

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1、乡镇2016年财政资金安全自查报告2篇　　2016乡镇财政资金安全自查报告　　为进一步加强我乡财政资金的安全监督管理，确保财政资金的安全，财政帐户规范和财务制度的落实，根据《xx市xx区财政局关于开展全区财政资金安全检查工作的紧急通知》(xx财库[2016]x号文件精神，结合我乡实际，对我乡财政资金进行了全面的彻底清查，现将自查情况报告如下：　　一、落实责任，摸排自查　　我局财政资金支付的主要环节在预算科、国库科与国库支付中心，对照此次检查内容梳理如下：　　(一)制度建设及基础管理工作　　1、按照财政国库集中支付制度相关规

2、定，制定出台了《财政资金支付暂行办法》、《财政资金银行清算办法》、《国库制度改革会计核算暂行办法》。　　2、按照《财政总预算会计管理基础工作规定》，严格财政资金收付、调度管理，加强会计监督。　　3、制定出台《屯溪区财政局财政专户管理暂行办法》，不断加强和规范财政专户管理，提高财政专户资金运行的安全性、规范性和有效性。　　(二)岗位人员管理和内控机制　　1、国库支付中心岗位设置　　按照国库支付中心工作职责和业务流程，支付中心设主任、审核、资金、核算4个工作岗位。　　2、财政总预算会计岗位设置　　根据《财政总预算会计管理基础工

3、作规定》，预算科设置总预算会计1名，设定总预算会计信息系统使用和管理人员的操作权限，科学设置了录入、代编计划和复核岗，由预算科科长兼任复核岗;　　3、国库财政专户统管资金会计岗位设置　　(三)业务流程控制与帐务管理　　1、国库集中支付一体化管理系统业务流程　　按照国库集中支付制度规定，建立适合我局实际的资金支付业务流程。xxxx年x月我局平台一体化系统全面上线，设定了预算科、国库科、国库支付中心及各业务科室业务使用权限，科学设置了录入、代编计划、审核及受理岗，进入一体化系统的预算资金由预算科录入指标，业务科室审核、支付中心

4、受理;　　2、国库支付中心国库集中支付业务流程　　根据业务股室、支付中心批复的预算单位预算内资金、预算外资金、专户资金、往来资金用款计划，审核预算单位的直接支付申请，及时办理单位财政直接支付业务。　　发送预算内资金用款额度。每日根据代理银行确认支付金额，及时导出用款额度发送区级金库，便于支付资金清算，定期与其核对用款额度余额。　　负责国库集中支付单位往来清算账户的账务核算。对发生的资金收付业务进行核算，填制并分解单位往来资金收款记账凭证，每月终了与代理银行、预算单位核对单位往来清算账户存款余额，做到账款相符。　　每日按时打

5、印直接支付和授权支付汇总清算通知单，送区级金库和代理银行实现清算。　　3、国库统管财政专户业务拨付流程　　我局国库统管财政专户资金大部分为直拨模式，由预算科下达专项指标，通过人行、代理银行系统清算到各财政专户，各业务科室根据业务实际进度需要，填制专项资金拨款凭证，经业务科长审核，分管局长、局长审批后交国库科统管资金会计，经审核后严格按照《屯溪区财政局财政专户管理暂行办法》拨付各专项资金。　　(四)对帐及印鉴xx、票据管理　　严格按照《财政总预算会计管理基础工作规定》、《xx区财政局财政专户管理暂行办法》、《国库制度改革会计

6、核算暂行办法》等相关规定，每月与相关业务科室、预算单位、人民银行、代理银行核对资金帐，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符;严格执行印鉴和票据管理制度，分人分印管理，同一经办人员不得管理全部印鉴。相关票据、凭证专人保管，重要单据建立严格领用和核销制度。　　二、查找问题、积极整改　　1、岗位职能设置及人员配备有待进一步优化　　我局高度重视国库财政专户清理整改工作，以今年整改工作为契机加强了国库财政专户人员配备，国库管理工作更加趋于规范管理。但国库支付中心人少事多，存在一人多岗现象。　　2、制度建设有待进一步完善　　随着

7、现代国库管理改革工作的不断推进，现行的国库管理相关制度已不适应改革的需要，财政资金安全管理及内控制度需进一步完善。　　3、国库集中支付改革应进一步推进　　随着国库集中支付改革工作的纵深推进，按照上级有关要求，我区区级单位已全部纳入国库集中支付，镇级资金调度、往来资金及专项资金仍为直拨及帐户管理模式，应结合国库集中支付改革积极探索镇级资金管理模式，以进一步完善国库集中支付改革工作。　　4、财政专户管理工作仍需加强与完善　　随着近两年来的财政专户清理整顿及整改，我局已将财政专项资金帐户纳入国库统管，进行了有效精简撤并，并建立了

8、专户管理制度。但财政专户涉及资金量大，应不断加强财政专户管理，并严格控制新增帐户，完善专户管理制度，形成财政专户管理的长效机制。　　下一步，我局将以此次财政资金支付安全自查工作为契机，积极落实整改：　　1、加强支付环节人员配备，定期组织轮岗，建立“职责明晰、相互牵制”的内部控制管理机制和制衡纠错机制;