网上申报系统升级调整情况说明_企业管理_经管营销_专业资料

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1、四川世纪中税软件系统有限公司省局网上申报系统网上办税服务厅掌上办税系统升级调整情况说明按总局和省局需求，我公司将在10月1日起对省局网上申报系统、网上办税服务厅和掌上办税系统进行相应的升级调整，届时对纳税人的使用习惯、业务校验等方面会产生较大影响，加之10月申报期包含企业所得税（季报）和小规模纳税人增值税申报，所以服务量必然增加。为了尽可能降低影响，我公司在系统中增加了温馨提示，并提炼了业务变化点公布在网上办税服务厅的显著位置上。一、一般纳税人增值税调整内容根据总局《跨省合资铁路运输企业税款缴纳业务需求》，将在客户端软件中对《2003

2、版增值税纳税申报（适用营改增地区一般纳税人）》进行升级，具体变化如下：1、附表一相关栏次调整附表一（本期销售情况明细）将“13行预征率”分为13a行预征率、13b行预征率、13c行预征率三行，其他行次不变。具体规则为：（1）“13a行预征率”：按系统中原有规则不变。（2）“13b行预征率”：总分机构隶属关系信息维护中“预征税款是否为待分配收入”为“是”的，则允许填报此行，其他不可以填报。第6页共6页四川世纪中税软件系统有限公司（3）“13c行预征率”：“跨省合资铁路运输企业增值税税款分配登记”的注册地跨省合资铁路企业可以填报此行，其他

3、不可以填报。（4）13a行预征率、13b行预征率、13c行预征率的第1列至第6列和14列不设置计算公式，其他列计算公式不变。2、主表相关栏次调整（1）第5栏“一般货物及劳务和应税服务”的“本期数”等于《附表一本期销售情况明细》第9列第8至13b行之和-第9列第14、15行之和。（2）第21栏“一般货物及劳务和应税服务”的“本期数”等于《附表一本期销售情况明细》（第10列第8至11行之和-第10列第14行）+（第14列第12至13b行之和-第15行）。二、所得税调整内容根据省局《四川省国家税务局小型微利企业所得税业务需求书》（下文简称《

4、小微企业所得税业务需求书》），将在客户端软件和互联网在线填报方式中对《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税税申报表（A类、B类）》进行升级，具体变化如下：系统实现对纳税申报时应享受小型微利企业所得税优惠的企业进行提示和自动计算减免税额。主要涉及A类报表中14栏、25栏和B类报表中12栏“符合条件的小型微利企业减免所得税额”及其他相关栏次的计算。客户端软件和互联网在线填报方式在纳税人保存《中第6页共6页四川世纪中税软件系统有限公司华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税税申报表（A类）时，均会弹出相应提示并进行自动计算：1、针对《

5、小微企业所得税业务需求书》“2.3.1小型微利企业条件判定”中的所属行业为“工业”的纳税人弹出以下提示并根据其选择进行相应自动计算（如下图）：2、针对《小微企业所得税业务需求书》“2.3.1小型微利企业条件判定”中的所属行业为“其他”的纳税人弹出以下提示并根据其选择进行相应自动计算（如下图）：3、针对第6页共6页四川世纪中税软件系统有限公司《小微企业所得税业务需求书》“2.3.2查账征收小型微利企业（按实际利润额预缴）的申报”中的第10行实际利润累计金额大于0小于等于10万以及大于10万小于等于30万的纳税人弹出以下提示（如下图）：4

6、、针对《小微企业所得税业务需求书》“2.3.2查账征收小型微利企业（按实际利润额预缴）的申报”中的纳税人修改后的第13行减免所得税额的累计金额如小于等于第14行小型微利企业减免所得税额的累计金额，则弹出以下提示强制纳税人享受小微企业优惠（如下图）：三、网上办税服务厅调整内容根据省局要求，网上申报系统和网上办税服务厅将进行用户和功能整合，网上申报系统变为网上办税服务厅下的一个子模块，纳税人在新系统中不但可以使用网上申报系统的原有功能，还可以办理发票领购、税务登记信息修改、发票验旧、涉税事项审批与备案等涉税业务及事项（涉及管理流程改变的业

7、务先在内江市资中县、资阳市简阳市、攀枝花市进行试点）。届时纳税人办理申报业务时的登录、菜单选择界面等将发生较大变化。第6页共6页四川世纪中税软件系统有限公司为保证纳税人能顺利适应以上变化，新系统提供了人性化的操作引导提示。网上办税服务厅登录界面及引导提示如下图：登录后系统继续提供引导提示，指引纳税人进入网上申报系统（如下图）：第6页共6页四川世纪中税软件系统有限公司四、掌上办税系统调整内容根据省局要求，掌上办税系统将与网上办税服务厅进行用户和功能整合，掌上办税将成为网上办税服务厅的移动终端延伸，纳税人将能在移动端逐步实现办理网上办税服

8、务厅的所有功能。本期调整内容如下：1、重新调整小规模纳税人增值税移动端网上申报界面，更加人性化；2、增加聚焦国税模块，使纳税人能随时随地了解国税工作动态；3、增加税务通知模块，使纳税人能随时随地接受各级税务机关的通知推送