资源描述：
《国际贸易融资风险防控分析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、国际贸易融资风险防控分析一、国际贸易融资简介国际贸易融资业务,是指商业银行在进行国际贸易结算过程中向本国进出口企业提供的资金融通或信用便利。它主要包括减免保证金开证、票据贴现、单据押汇、打包放款、银行承兑汇票、信托收据、担保提货、买入外币票据、保理、福费廷等融资方式.国际贸易融资与其他业务不同,它集中间业务和资产业务于一身,在经营中具有多方面的积极作用。目前所有银行都把这种业务放在重要地位,甚至有的银行贸易融资占其总业务额的一半以上,贸易融资已构成银行重点经营范围和支柱性业务。二、国际贸易融资面临的主要风险国际贸易融资是以国际贸易为基础的,它不仅涉及到国内、国外两个贸易市场、
2、涉及不同的法律规则及多方面复杂的环节,而且融合了与进出口环节紧密关联的银行和商业双重信用,因此,银行每办一笔贸易融资业务都存在着诸多的潜在风险。1.贸易风险。国际间的进出口贸易从谈判、签约到履约都是一种商业信用,为此,进出口企业双方的资信状况、经营能力、进出口货物的价格、质量、交货期限、市场行情和汇率变动情况以及企业生产能力等诸多因素均会影响到贸易是否顺利完成。在这期间,任何一个环节出现问题,都有可能导致经营失败,产生贸易纠纷和索赔,出现贸易风险,导致风险贷款。2.进出口商资信风险。我国进出口企业总体效益不佳,一些亏损企业管理混乱、资信欠佳,常因资金短缺而利用押汇、打包贷款等
3、信用证融资手段套取银行资金。银行短期融资实际上往往被长期占用,严重影响银行经营资产的流动性和安全性。3.银行资信风险。进出口双方银行对促进贸易的完成起着关键作用,国外银行中国有银行并不常见,银行都是按商业化经营原则来经营的,如经营不善,随时有倒闭的可能。此外有些发展中国家对贸易及金融惯例了解不够或根本不按惯例办事,某些开证行还常应进口商要求出现无理拒付信用证现象,还有些保兑行漠视国际惯例推卸其第一付款人应承担的责任。这种银行资信不佳的状况,也会造成风险贷款。因此,选择资信良好的代理行至关重要。4.国家及政治风险。进出口商所在国家的政治、经济是否稳定,法律是否健全,贸易、外汇管
4、制是否严格等因素对贸易的顺利进行至关重要。因为贸易融资涉及到不同国家间债权债务的清偿与支付,当贸易对象国出现政局不稳、外汇管制、制裁等因素,都可能使贸易合同难以履行,从而使银行的贸易融资蒙受风险。所以,忽略国家风险,仍有可能造成风险贷款。5.操作风险。商业银行发展信用证业务及其他融资业务时,未对其操作实行严格的管理,或未采取有效的防范措施,就会出现许多制度不严、监察不力、管理不够等操作失当现象,从而造成资金损失,形成操作风险。6.金融诈骗风险。出口方及时收汇的前提是在出运货物后必须在有效时间内完成票据提示或提供符合要求的单据,而犯罪分子却常常在国际贸易结算过程中利用假票据、假
5、银行信用证骗取银行资金。其手段包括:伪造大额银行票据、涂改票据金额、伪造信用证以及开立具有限制性生效条款和收汇没有保障的“软条款信用证”等等。据统计,目前我国外贸出口未收账款超过100亿美元,其中属恶性欺诈的拖欠款就高达60%,每年因信用证欺诈造成银行垫款达数十亿元。7.内部管理失控风险。目前,银行普遍把贸易融资作为拓展结算市场和加强银行同业竞争的一种手段,但如对其风险性缺少具体的防范措施和实行有效管理,就会造成现实风险。三、防范国际贸易融资风险的对策针对贸易融资中存在的各种风险,商业银行必须尽快建立和完善风险防范体系,及时采取减少或降低融资风险程度的对策,不断提高识别融资风
6、险能力和防范风险的管理能力。1.要高度重视贸易融资的风险防范银行各级领导必须高度认识贸易融资业务的风险性,切实把好关。不要仅把融资作为加强竞争的手段,而且要把融资与加强资产风险管理、提高信贷质量结合起来,实行稳健经营。2.银行在进行业务时应认真分析进出口企业潜在的财务风险银行应充分利用报表掌握企业的支付能力以及有无充足的物资保证,由于进出口企业多具有借款大、应收账款大、存货大、费用大、长期投资大、汇率影响大以及自由资产小、投资效益小、偿债能力小等特点,决定了外贸企业伸缩性大、潜在风险大。因此做好财务状况的分析至关重要。银行对企业财务状况的评定必须建立在报表真实性的基础之上,否
7、则银行所承担的风险是无法估量的。此外,企业管理人员的素质、经营管理效率及企业能力的评定也是贸易融资授信评估工作中不可缺少的内容。3.严格信用证业务管理首先,要审查进出口双方贸易的真实性、判别信用证的有效性,这是防范贷款风险的基础。其次,要审查开证行的资信,在开证行资本实力与来证金额明显不符的情况下,应当要求知名的大银行保兑,为偿付行确认偿付,允许我国出口方分批装运、分批收汇。再次,应调查了解产品市场价格、交货、运输方式、航运单证状况、掌握进口商品的销售渠道和需求情况以及国内外同类商品的参考价格,判断开证
