会计电算化总账期末业务

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1、总账期末业务管理信息化系统ERP-U8(v8.61)课程内容一、出纳业务二、会计期末业务三、账表查询出纳业务1、出纳签字（总账日常业务）2、支票登记簿管理3、现金、银行日记账查询支票登记簿选项设置，选择“支票控制”在基础设置——结算方式，对需要使用支票登记簿管理的结算方式设置“票据管理”使用前提支票登记簿2006-1-2销售一部的刘红领用支票一张，支票号为9988，预计金额为500元，用途是“购买办公用品”。2006-1-6拿发票来报销。借：管理费用/办公费——销售一部刘红500贷：银行存款/工行/人民币500案例流程1先登记支票登记簿填制报销凭证录入结算方式和

2、票据号在支票登记簿中做已报销登记流程2：填制报销凭证，补登支票登记簿支票登记簿业务流程现金日记账银行日记账资金日报出纳业务现金银行账课程内容一、出纳业务二、会计期末业务三、账表查询会计期末业务记账记账后如何修改凭证转账对账月末结账一、记账第一次记账时，系统检查期初试算情况，期初试算平衡才能执行记账。记账条件：通过审核的凭证才能记账记账修改凭证判断凭证的状态1)是否已记账2)是否已审核3）主管是否已签字4）出纳是否已签字5）未签字未审核（总账日常业务）判断的方法：查询凭证判断凭证状态修改已记账凭证（1）通过红字冲销方式对原凭证进行冲抵，再录入正确的凭证。（2）通过“

3、冲销凭证”功能，填制凭证——冲销凭证，录入要冲销凭证的凭证号。对于已记账凭证，如果发现错误，修改方法：修改凭证处理步骤凭证状态取消审核取消出纳/主管签字修改凭证审核出纳/主管签字记账已审核未记账√√√√√√已签字未审核√√√√√未签字或未审核√√√√凭证修改流程总账期末业务记账转账对账月末结账二、转账转账处理---转账定义---转账生成自定义结转对应结转汇兑损益结转期间损益结转自定义转账举例例：计提短期贷款利息,按短期借款期末余额的0.2%进行当月借款利息的计提借：财务费用贷：预提费用案例对应转账举例例：期末结转销项税额借：应交税金/应交增值税/销项税额贷：应交增值

4、税/应交增值税/转出未交增值税案例汇兑损益结转定义汇兑损益结转科目期末汇率设置生成汇兑损益凭证演示期间损益结转定义期间损益结转科目确认结转前记账情况生成期间损益结转凭证演示三、对账演示四、月末结账确认其他模块均已结账确认所有凭证已记账还有末记账的凭证不能结账月末结账后不允许填加凭证演示课程内容一、出纳业务二、修改凭证三、会计期末业务四、账表查询账表查询科目账查询辅助账查询