公司管理系统财务管理系统规章制度(1稿子)

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1、实用文档XXX有限公司财务管理制度XXX有限公司二0一七年七月文案大全实用文档目录第一章会计人员职业道德3第二章财务会计人员工作规范4第三章财务管理机构及岗位职责5第四章货币资金管理制度6第五章费用报销制度10第六章资产管理制度14第七章会计档案管理17文案大全实用文档新疆天脉葡萄酒产业有限公司财务管理制度根据董事会关于加强公司制度建设的指示要求，为了强化公司财务管理，促进各项财务工作更加规范化、制度化、科学化，做到有章可循、有章必循。依据国家相关财经法规并结合本公司的实际情况，制定本公司财务管理制度。第一章会计人员职业道德第一条会计人员不

2、仅要有良好的业务素质，而且要有较强的政策观念和职业道德水平，具有良好的职业技能，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。按照《会计基础工作规范》的规定，会计人员职业道德的内容主要有以下几个方面：（一）爱岗敬业。热爱本职工作，勤奋、努力钻研业务技术，使自己的知识和技能适应会计工作不断发展的要求。（二）熟悉法规。会计人员应当熟悉财经法律、法规和国家统一的会计制度、公司会计准则，做到自己在处理各项经济业务时懂法守法，知章循章，依法把关守口，同时还要进行法规的宣传，提高法制观念。（三）依法办事。按照《会计法》要求保证会计信息真实、完整的规定，会计

3、人员必须依法办事，会计人员应当公私分明、自我约束，不谋私利、遵纪守法，树立自己职业的形象和人格的尊严，敢于抵制歪风邪气，同一切违法乱纪的行为作斗争。（四）客观公正。会计人员在办理会计事务中，应当事实求是，客观公正。这是一种工作态度，也是会计人员追求的一种境界。（五）做好服务。会计人员应当熟悉本单位的经营和业务管理情况，应当积极运用所掌握的会计信息和会计方法，理顺公司财务管理、提高公司效益。文案大全实用文档（六）保守秘密。会计人员应当严格保守本公司的商业秘密，除法律规定和单位负责人同意外，不能私自向外界提供或泄露公司的会计信息。第二条会计人员

4、违反职业道德的，由公司进行处罚；涉及《中华人民共和国会计法》所列违法违纪情形的，按照《中华人民共和国会计法》的规定予以处理。第三条本制度解释权属公司财务部。第四条本制度自发布之日起实施。第二章财务会计人员工作规范 第一条本公司的财务会计人员必须认真学习《中华人民共和国会计法》、国家统一的会计制度、公司会计准则和财政法规，并按照会计制度、公司会计准则，结合本公司的实际情况设置使用会计科目、进行会计核算。第二条会计人员必须具备必要的专业知识和专业技能，熟悉和了解国家有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度、公司会计准则，遵守会计人员的职业道德。

5、第三条会计人员必须持证上岗，未取得会计证的人员，不得从事会计工作。第四条会计工作岗位必须按本公司实际情况进行设置，严格按照内部控制制度定岗定编。第五条会计人员工作调动或因故离职，必须将本人所保管的会计工作全部移交给接替人员，由公司财务负责人监交。公司财务负责人交接，应当由公司负责人负责监督交接。第六条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料，必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计帐簿，不得设置帐外帐、不得报送虚假的会计报表。第七条会计帐簿的记录，必须要认真、仔细、准确、如果发生帐簿记录错误，不准涂改、挖补、刮擦或使用

6、消字药水消除，更不准重新抄写，必须按照财务规定的方法进行更正。第八条会计帐簿记录的有关数字要与货币资金、库存实物、有价证券、往来证券、往来单位和个人等进行定期和不定期相互核对工作，保证帐证相符、帐帐相符、帐实相符。第九条会计人员必须按国家统一会计制度、公司会计准则的规定，定期编制会计报告，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。文案大全实用文档第三章财务管理机构及岗位职责一、财务管理机构的设计思路1、建立高效的财务管理机构应能实现以下目标：（1）保证公司的战略更好的实施、控制与协调；（2）确保公司资源一体化整合优势，实现整体资源配置的秩序

7、化与高效率性；（3）整合财务资源，做到财务制度、流程、核算、控制统一，实施一体化的管理，获得及时、准确的信息，为公司的经营战略提供支持，为股东创造最大价值；2、公司财务管理遵循：实行统一领导，独立核算的管理原则。（1）统一领导：在公司董事会的领导下，公司的财务管理由总经理垂直领导；（2）独立核算：财务部门对本公司的各项经济业务活动进行独立核算，真实、全面、系统的反映本公司各项财务活动过程和结果，为公司管理提供各种信息资料。二、财务机构的组织框架财务部出纳会计核算日常财务核算现金业务银行业务总经理日常财务核算财务数据分析三、财务机构岗位职责（

8、一）财务会计的岗位职责文案大全实用文档1、依据公司发展战略和业务单元的要求制定公司财务管理整体方案；为公司战略、业务发展提供可行的财务方案；2、组织编制公司会计制度、核算制度、资