国税年报指南

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1、涉税通·企业版使用简明指南(2012年2月23日修改)纳税人使用涉税通·企业版软件，请务必先阅读此简明指南，按照指南的说明和要求来进行软件使用、报表填录和申报文件导出。——————————————————————————————目录：一、软件版本说明及安装注意事项——P1二、新建单位纳税人及纳税人基本信息填写——P1三、新建年度纳税申报表、报表属性设置及升级提示处理——P2四、年度申报表、财务报表、小型微利优惠填录方法及报表检查注意事项——P4五、报表打印、申报文件导出及申报——P5六、申报数据修改——P6七、如何在不同电

2、脑上操作涉税通软件——P6——————————————————————————————一、软件版本说明及安装注意事项版本说明：涉税通企业版软件2009版的年报报表填报提示和审核功能比较全面，2010-2012版将2009版年报原有的“单元格详细参考信息”和“数据检测”功能关闭，改成了付费使用项目。2009-2011版软件的季报表为2008版季报表，2012版软件的季报表为2012版季报表（格式与2008版季报表不同）。建议纳税人使用2012版软件进行申报（年度申报和2012年开始的季度申报），以前年度使用过2010、201

3、1版本软件的，仍可用于2011年度申报，不需重新安装。对企业所得税政策较为不熟的可同时安装2009版软件，用于查询年报“单元格详细参考信息”。安装注意：如纳税人同时安装使用2009版，首先请将电脑桌面上2012版软件的快捷方式图标“涉税通·企业版”更名为“涉税通·企业版12”，否则安装不同版本软件后原快捷方式会被覆盖；其次，一定要在断开互联网的情况下安装，否则2009版软件自动更新升级后，和之后的版本一样，会关闭部分免费服务功能；安装后，打开程序，在“纳税人管理”界面，将“工具”菜单下的“系统选项”打开，关闭“启用自动更新

4、”功能，以后使用就不会自动升级了。如纳税人在不连接互联网的电脑上使用2009版，则不存在上述问题。升级提示：在软件安装使用过程中可能多次出现询问是否升级到“专业版”的提示，“专业版”为涉税通开发者通审软件公司提供的付费使用版本，纳税人可自行选择是否付费升级。不升级到专业版也可完成正常申报。二、新建单位纳税人及纳税人基本信息填写安装涉税通企业版软件后打开，初始用户名admin，密码无，登陆后进入“纳税人管理”界面。（为保护纳税人数据安全，可以通过“用户管理”修改系统管理员密码并新建不同权限的用户，此项非必要）。单击“新建纳税

5、人”或双击“单位纳税人”可开启“新建单位纳税人”6界面，根据企业实际情况正确填写相应信息。其中纳税人识别号、纳税人名称、登记注册类型、所属行业国标代码为必填项；工商注册日期、证照名称、核算方式、单位性质、适用会计制度等栏目系统会自动带出内容，请注意对这些栏目信息与企业实际情况核对，如有不符，要修改为企业实际信息。纳税人可建立多个，进行不同纳税人的数据填写和申报。三、新建年度纳税申报表及报表属性设置建立纳税人后点击纳税人名称，显示“纳税申报信息列表”，在报表名称下双击“新建”或单击鼠标右键可新建相应报表。6新建企业所得税年度

6、纳税申报表首先进入“申报报表属性”界面，请仔细查看并正确点选每个项目。所有查账征收企业(A类)均须随年报同时报送电子版企业年度会计报表（只需资产负债表+利润表，现金流量表暂不要求报送），须在“附送报表选项”勾选“企业年度会计报表”后在软件中填录。涉及关联方业务往来的，实行查账征收的居民企业和在中国境内设立机构、场所并据实申报缴纳企业所得税的非居民企业均须报送“年度关联业务往来报告表”（无关联方业务往来则不需填报，关联方解释见企业所得税法实施条例第一百零九条），此表业务由国际税务处管理，咨询电话5166286。“申报报表属性

7、”点确认后，会出现提示升级到专业版的对话框，点“取消”后，即进入报表填录界面。四、年度申报表、财务报表、小型微利优惠填录方法及报表检查注意事项6在报表填录界面可完成企业所得税年度纳税申报表、关联业务往来报告表、财务报表的录入。先填附表后填主表，白格可录，灰格数据来源于其他行次，不可录。录入数字0时显示为空白，无碍。汇总纳税总机构企业，要准确填列申报表主表第34～39行的数据，使34行=35～39行的和。完全没有数据的附表可以不填，但无论企业是否享受税收优惠，附表5.税收优惠明细表第45～47行必须要填。享受除“小型微利”以

8、外的优惠，均需到主管税务机关进行企业所得税减免备案。申报表录入过程中要注意及时保存。报表填录过程中遇到的疑问请首先查阅辅助信息栏的参考信息(仅09版有)和填表说明。小型微利优惠填写方法：年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，实际可享受的小型微利减免税金额=应纳税所得额*15%，务必在附表5