退货付款管理办法及流程

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1、退货付款管理办法及流程1、目的为了减少公司资金积压和能更好的处理公司欠条问题，将我司与供应商就货款和供货问题的主动权常握在我司手中，特制定本管理办法。2、适用范围本管理办法适用于春风控股集团整车公司。3、具体内容:3.1、退货产生原因分析；3.1.1、生产车间生产过程中产生的不良品。3.1.2、市场售后服务部退回的三包不良件。3.1.3、由于仓库管理不善造成的生锈，发霉、变形等不良品。3.1.4、由于仓库没有作到先进先出造成的呆滞品。3.1.5、由于技术状态变更所产生的不能使用的呆滞品。3.1.6、由于公司战略调整所产生的不

2、再生产的车型配件。3.2、欠条产生原因分析：3.2.1、供应商发票多开，这种情况很少，但偶尔有。3.2.2、供应商在开发票时未将不合格退回这部份部品数量减掉。3.3.3、供应商在开发票时未将不良品和呆滞品退货数量减掉。3.3.4、现已未和我司进行合作的供应商，但该退的货已退掉，无法进行补货。4、具体对策：4.1、由配套部通知供应商在每批送货时将相应不良品和可退物质退掉。4.2、由配套部通知供应商在每月月底到我司清理一次，争取作到每月的可退的不良物质每月清退。4.3、根据合同内容付款时间，在每次付款前，要求配套员通知供应商先将

3、该退的不良物质退掉，在不良品物质退掉后，再根据入库单和退货单与供应商进行对帐，在对帐确认无误后，由供应商根据对帐完成后的数据再开发票到我司，我司再进行付款。若不退掉则不给予付款（退货完成后由仓库开具退货证明后交付款处，连同付款单和发票在相关领导签字完成后再进行付款）。4.4、但由于不同供应商我司在付款方式上也有所不同，所以根据不同供应商要采取不同的付款方式。4.4.1、付款实行月结的供应商可根据以上办法（4.3）进行实施。4.4.2、付款是实行批次结款的供应商也可根据以上办法(4.3)实施。4.4.3、付款是现金的就不能按以

4、上方法实施。4.4.3.1、付款是现金的在到货时首先应通知检验部门进行检验。4.4.3.2、在检验合格后，由仓管员确认数量后核查库存有无相应不良品，若有则进行对换，若状态或品种不同，但确为该供应商问题时，则进行退货处理。退货数量金额在相应送货的货款中扣除，供应商开发票则只能按冲减后数量，若供应商发票开多，或是未按送货数开票(多开)，我司则只能按冲减后数量进行付款，不能按发票数进行付款。4.4.3.3、在检验不合格、又不能评审时，则直接退货，不存在付款问题。4.4.3.4、在检验不合格、但可评审时，同样按4.4.3.2执行。4

5、.4.4、付款采取预付款方式的4.4.4.1、付款采取预付款方式的供应商，则只有在该供应商送货时，与其当面协调，在同意交换时，同种车型、同种状态物质进行交换。并要求其供应商开发票时按实际收货数开发票或进行红冲，不应出现供应商欠我司货款这种现象。4.4.4.2、在供应商不同意退货或交换时，则需配套部通过协调尽量使其退货或申请协调新的配合较好供应商。4.4.5、已停止合作的供应商的欠条。4.4.5.1、采用扣除质保金的方式直接冲帐。4.4.5.2、采用再调一批或几批货的方式进行冲销。4.4.5.3、在无质保金又无货款的情况下，不

6、能退货。1、要求5.1、各相关人员必须严格按此流程进行，若中间任何一个环节出错，将导致所有工作重复。5.2、各仓管员和配套员必须加强对供应商的监控，要求供应商按实际冲减后的数据开发票。5.3、各统计岗（记帐岗）必须严格加强数据控制。5.4、付款岗一定要按付款单和发票付款。5.5、若出现发票与付款单数量不对时，则将发票退还给供应商，要求其重新开。5.6、若出现发票数比实际数金额大的时候，可按实际金额进行付款，多余部份发票金额可在下次付款时调整（但时间不能超过三个月）。5.7、若出现发票数金额小于实际付款金额时，则要求供应商补开

7、发票后才能付款。1、流程6.1、收货时退货流程仓库配套部供应商检验财务收货入库收货入库有无确认有无退货采购订单确认开单生产备货退货或交换供应商根据冲减后的数量开发票送货检验付款6.2、结款前退货流程仓库配套部供应商检验财务呆滞品、不合格品报表将仓库应退且可退物质退掉将入库单和退货单交对帐处合同付款时间前与对帐处进行对帐与供应商协商退货通知供应商退货根据入库单和退货单根据对帐单和发票付款