非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程doc

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1、国家外汇管理局关于下发　《非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程》(试行)的通知　（2002年3月18日国家外汇管理局发布　汇发[2002]29号)国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：   为完善非贸易外汇管理，规范操作，简化手续，方便经营，适应我国加入WTO的形势，总局拟定了《非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程》（试行）（以下简称《规程》），现将《规程》下发你们，并就有关问题说明如下： 一、《规程》中列明的项

2、目，除了已明确需由国家外汇管理局或其分支局（以下简称外汇局）进行真实性审核外，其他全部由外汇指定银行负责审核，外汇局应做好事后的跟踪和核查工作。 二、外汇局和外汇指定银行在办理非贸易售付汇审核时，应当审核相关证明材料原件（明确指明复印件的除外），并在原件上注明售付汇日期、金额，加盖业务公章，留存复印件3年备查。 三、境内机构或个人无论是购汇支付还是从外汇帐户支付，外汇指定银行和外汇局都应当审核《规程》中所要求的相关证明材料。 四、外汇指定银行在非贸易售付汇审核中发现异常情况，应及时向所在地外汇局报告；

3、单笔等值100万美元（含100万美元）以上的大额售付汇业务，应当在业务发生后10个工作日内向所在地外汇局报备。 五、本《规程》所指境内居民个人是指中华人民共和国境内的中国人、未取得境外永久居留权持中国护照的中国人，以及定居在中华人民共和国境内的外国人（包括无国籍人）。 六、税务凭证是指税务机关出具的完税证明及税票，或者减免税证明或不予征税证明等。八、《规程》要求提供的有关证明材料如果是外文的，应当提供中文翻译件，文责由购付汇者自行负责。 七、《规程》“国际旅游”部分待《中国公民出国旅游管理办法》和《关

4、于调整中国公民出境旅游购汇政策的通知》发布后实行。在此之前，仍按照《关于旅行社旅游外汇收支管理有关问题的通知》办理。 八、本《规程》从二OO二年五月一日起施行，以前规定与本《规程》不一致的，按本《规程》执行。  九、本《规程》如有调整，以调整后的为准。请在收到文件后，各分局尽快转发所辖支局和外资银行，并组织培训。各中资外汇指定银行尽快转发所辖分支行，如遇到问题，请及时向总局经常项目司反馈。附件：《非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程》(试行)二ＯＯ二年三月十八日《非贸易售付汇及境内居民个人外

5、汇收支管理操作规程》(试行)目录 1.境内居民个人外汇收入管理@2.境内居民个人售付汇管理3.境内居民个人外汇帐户管理4.因公出国用汇5.携带外币现钞出境6.国际旅游7.无形资产售付汇8.国际海运9.国际通讯10.远洋渔业11.境外承包工程和劳务合作12.外籍人员人民币收入兑付1.外商投资企业2.驻华机构3.代售国际机票业务兑换外汇4.文化体育项下售付汇5.计算机和信息服务6.贸易进口项下信息服务费7.国际赔偿8.咨询服务9.驻外机构办公经费10.境外广告、展览11.其他境内居民个人外汇收入管理项目法

6、规依据审核材料审核原则注意事项境内居民个人外汇收入提取现钞或兑换成人民币专利、版权收入《中华人民共和国外汇管理条例》《结汇、售汇及付汇管理规定》《境内居民个人外汇管理暂行办法》《境内外汇帐户管理办法》1、本人身份证明2、专利或版权证书3、转让或者使用协议4、境外税务凭证1、审核材料的真实性和一致性；2、居民个人不得以自身名义为机构办理外汇收付；3、居民个人由境外汇入的外汇或携入的外汇票据可开立现汇帐户存储；居民个人从境外携入或持有的可自由兑换的外币现钞，可凭本人身份证明开立外币现钞户存储；4、居民个人

7、不允许开立用于结算的外汇帐户。1、一次性解付（汇入外汇且未入帐）外币现钞，按照以下审核程序办理：①等值1万美元以下的，直接到外汇指定银行办理；②等值1万美元以上（含1万美元）、5万美元以下的，外汇指定银行审核相关证明材料后登记备案，予以办理；③等值5万美元以上（含5万美元）、20万美元以下的，持相关证明材料向所在地外汇局申请，经外汇局审核真实性后，凭外汇局核准件到外汇指定银行办理；④等值20万美元（含20万美元）以上的，持相关证明材料向所在地外汇局申请，经所在地外汇局初审后，转报国家外汇管理局审核，凭

8、所在地外汇局的核准件到外汇指定银行办理；2、超过等值20万美元（含20万美元）以上的结汇，外汇指定银行审核相关证明材料后予以办理，并登记后报所在地外汇局备案；等值20万美元以下的，外汇指定银行直接办理。稿费收入1、本人身份证明2、已发表作品3、境外税务凭证咨询费收入1、本人身份证明2、咨询协议3、境外税务凭证保险金收入1、本人身份证明2、保单、索赔书、理赔证明利润、红利收入1、本人身份证明2、投资协议或股权证明3、利润分配决议或红利支付书4、境外税务凭证