19#关于加强ERP系统月结前财务核算检查

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1、中国石油化工股份有限公司湖南石油分公司石化股份湘财函〔2011〕19号关于加强ERP系统月结前财务核算检查有关事项的通知各分公司：为规范企业ERP系统中的操作，提高系统数据质量，确保企业核算数据符合总部大合并和会计一体化核算的严格要求，确保我们能够顺利通过BW&BCS系统按时、准确的出具会计报表，我们特制定并下发湖南石油ERP系统月结前财务核算检查项目和具体的操作手册，现将ERP月结前财务核算检查有关事项通知如下：一、月结前检查的必要性1、是规范ERP核算流程、提高BCS报表编制效率、强化BCS报表编制基础的需要；2、

2、是规范会计核算业务、提高会计核算质量、强化会计基础工作的需要；二、月结前检查的主要内容-3-在ERP月结前要对下面两方面情况进行检查：1、月度预算主要指标的检查：量、价、费、利润、资金、投资等；2、月度核算主要项目的检查：见附件《湖南石油ERP系统月结前财务核算检查项目表.xls》。三、月结前检查的形式和要求1、各单位要根据《ERP系统月结前财务核算检查项目表》，明确岗位职责与分工，及时将检查项目一一落实到具体的岗位和人员；2、系统月结前检查内容分为日常检查和月末检查两部分，分别由企业的不同岗位人员完成。日常检查由各单

3、位业务操作岗位人员按照检查点并根据操作手册定期进行检查，稽核岗位人员进行抽查，发现错误及时修正。月末所有业务完成后，各单位要组织安排相关人员，根据检查点按操作手册进行全面检查，发现错误及时通知相关业务人员进行修正；3、检查的形式主要是以ERP系统数据的线上检查为主，并辅以线下原始凭证资料检查；4、检查要做到日常检查项目每日有检查记录、每周有检查重点、每旬有检查小结、每月有检查底稿、季度形成稽核报告，检查底稿格式可以参照稽核检查底稿格式；-3-5、在市公司确认月结后，省公司相关对口岗位要负责确认检查项目内容的复查，并对各

4、单位的检查情况进行监督，检查结果纳入季度考核。6、各单位分管核算的财务核算部主任需熟悉该检查办法，从全盘、深层次发现问题、解决问题。7、本检查项目根据月结常见问题及BW&BCS报表的要求，结合ERP系统中的流程共同制定，各单位在检查过程中对检查项目的执行情况有不同意见和补充完善建议的，请及时以书面的方式给我们联系，以期不断改正和完善。联系人：颜昌林联系电话：0731-84840189技术支持：郭曲联系电话：0731-84840189特此通知！附件：湖南石油ERP系统月结前财务核算检查操作手册（1、湖南石油ERP系统月结

5、前财务核算检查项目表.xls/2、25个检查事项的操作文档）二〇一一年五月十二日-3-