财务情况说明

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1、南通神勇市政工程有限公司会计报表附注及财务情况说明书（2007年度）一、分公司生产经营情况南通神勇市政工程有限公司创建于1998年3月（原通州市建安总公司市政公司），于2003年9月改制，拥有注册资本3018万元，资质为市政公用工程总承包贰级。公司技术力量雄厚，施工经验丰富。近几年来，全体员工以“团结拼搏、务实开拓”的企业精神和“过程受控，保质量达标；持续改进，让顾客满意”的质量方针，累计完成新建扩建道路面积约100万平方米，工程造价约4.8亿元；完成房屋建筑工程建筑面积58万平方米，工程造价约2.6亿元。工程履约率和合格率为100％，优良率达95％以上。其中润扬长江大桥

2、公路世业洲桥区工程荣获“江苏省交通厅工程质量十佳工程”，润扬长江公路大桥北接线瓜洲收费站工程被评为“省级文明工地”。2007年度，在公司领导的带领和员工的努力工作下,实现施工合同签约额19580万元,完成施工产值20218万元,总资产为8221万元，净资产为4725万元。2007年度，产值收入为20218万元，比上年度15139.6万元增长33.55%；利润为1212万元，比上年度855.8万元增长41.62％。二、公司采用的主要会计政策1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《施工企业会计制度》及其相关补充规定。72、会计年度：会计年度自公历1月1日起至12月31日。3

3、、计帐本位币：会计核算以人民币为计帐本位币。4、计帐原则和计价基础：以权责发生制为计帐原则，以实际成本为计价基础。5、固定资产折旧核算：固定资产折旧采用直线法折旧，施工机械使用年限为10年，净残值率为3％。6、低值易耗品核算：采用“五五”摊销法。7、材料核算：按实际成本核算，采用先进先出法。8、借款费用的核算均为当期损益。三、会计报表有关项目情况1、货币资金年末余额652.5万元。①总部货币资金607.5万元；②苏通大桥南通帐户:45万元;2、应收账款年末余额1261.38万元。应收账款账龄分析：账龄金额(万元)所占比率备注1年以内14411.42%1-2年550.384

4、3.63%2-3年56744.95%预计2008年2月能收回大部分款项3年以上00合计1261.38100%7①应收石港洋石公路316万元；②应收苏通大桥指挥部保留金120万元；③应收昆山项目部567万元；④应收南通分公司各项目部24万元；⑤应收启东项目部234.38万元。3、其他应收款年末余额409.48万元。其他应收账款账龄分析：账龄金额(万元)所占比率备注1年以内141.1364.80%1-2年265.3535.20%2-3年003年以上00合计409.48100%①南通市市政管理处投标保证金、履约保证144.13万元；②南京办事处5.35万元（质量、安全达标保证金

5、）；③存总公司建行工程保函保证金帐户260元；4、预付账款年末余额1645.86万元。①江苏通力拍卖公司868万元；②南京原野酒业有限公司777.86万元5、存货年末余额150.62万元。7①总部：0.78万;②昆山分公司：149.84万元。6、固定资产年末余额4773.53万元固定资产分类明细表：序号类别年初原值本期增加本期减少期末原值累计折旧净值1房产1408.851892.0033.253267.6259.13008.52机械设备908.50697.67300.741305.43396.57908.863交通工具101.1393.659.68185.132.8015

6、2.304办公用品11.325.401.3215.40.3615.04合计2429.82688.72344.994773.53688.834084.77、其他长期资产（临时设施）年末余额16.5万元。南通项目部临时活动钢结构、办公室、宿舍、试验室等16.5万元。8、短期借款年末余额2750万元。较2006年末增加了850万元;因承接了4809万元的南通滨江大桥项目需用工程周转资金;①通州工商银行650万元，2008年3月13日到期；②通州中国银行400万元，2008年1月14日到期；③南通商业银行300万元，2008年7月1日到期；④通州中国银行400万元，2008年11

7、月22日到期;⑤通州建设银行1000万元，2008年3月16日到期。9、应付账款年末余额239.79万元。7应付账款账龄分析：账龄金额(万元)所占比率备注1年以内49.920.81%1-2年10041.70%2-3年89.8937.49%3年以上00合计239.79100%①昆山项目部89.89万元；其中张浦镇吴淞路结欠材料商69.82万元；结欠机械租赁商20.07万元；②南通项目部应付南通路桥公司沥青路面工程100万元；③滨江大桥项目部结欠材料49.9万元。10、其他应付款年末余额134.81万元。内部职工集资134.81万