国际结算中的融资

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1、第八章　国际贸易结算中的融资第一节　国际贸易融资的特点和意义第二节　出口融资方式第三节　进口融资方式一、国际贸易融资的界定狭义的国际贸易融资，是指外汇银行在为进出口商办理汇款、托收和信用证项等结算业务时,对进口商和出口商提供的与结算相关的短期和长期的融资便利。广义的国际贸易融资，是指外汇银行对进口商和出口商提供的与进出口贸易结算有关的一切融资活动。二、国际贸易融资业务的特点1.资金所服务的阶段不同。第一节　国际贸易融资的特点和意义2.风险大小有别。3.收益上存在差别。4.流动性不同。三、国际贸易融资的意义（一）是银行有发展潜力的业务之一1.是银行有效运用资金的一

2、种较为理想方式2.收益率高，利润丰厚3.有利于银行营运能力的提高4.可以密切银企关系（二）是进出口商扩张贸易的重要工具1.解决进出口商资金周转的困难。2.争取有利的支付方式，增强谈判中的优势.（三）促进对外贸易的增长1.国际贸易融资可以调节进出口结构，促进国际收支平衡2.国际贸易融资是一个国家贸易政策的组成部分，是国家鼓励出口的手段3.促进一国有效地参与国际经济一、装运前融资(一)红条款信用证这种信用证本身就是对出口商的资金融通，它有一个特别的条款，规定允许出口商在全部货运单据备齐之前可预先向出口地的银行预支部分货款。(二)打包放款1.打包放款的定义打包放款是出

3、口地银行向本国出口商提供的一种短期（最长为6个月，一般为3个月）资金融通。第二节　出口融资方式2.打包放款的性质首先，不可转让的信用证不能作为质押权物.其次，信用证不是有价证券，本身不能出售.3.打包放款的操作程序(1)申请。(2)审查。(3)签约。(4)发放。(5)偿还。4.打包放款与红条款信用证的比较二者是两种不同的融资方式，现将其不同点列入下表。二、装运后融资（一）贴现贴现是银行有追索权地买入客户手中的远期票据，从而为客户提供短期融资服务。红条款信用证打包放款1.性质上是信用证的一种1.性质上是流动资金贷款2.进口方是授信人2.出口方的银行是授信人3.对议

4、付行来说，有开证行和进口商的双重保证，风险较小3.与开证行和进口商无关，贷款行自担风险4.有关费用由进口商承担4.有关费用由出口商承担5.用于特定交易，使用较少5.不限定交易，使用较多适合于贴现的出口贸易结算票据可以是：①信用证项下的票据；②托收项下的票据；③保理项下的票据。(二)出口押汇1.对押汇的理解所谓的出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。信用证项下和托收项下的单据都可申请作出口押汇，两者的不同之处在于：前者收款的对象是银行，只要单证相符，收款的风险不大;后者的收款对象是进口商，

5、风险相对大一些.2.押汇和议付的区别UCP500第10条B（Ⅱ）款中将“议付”定义为“意指被授权议付的银行对汇票及（或）单据付出对价。仅审核单据而未付出对价并不构成议付”。（1）两者所构建的基本法律关系不同。（2）银行的地位不同。（3）遭拒付时，银行的救济手段有别。（4）银行审单的责任不同。（5）适用的法律有所不同。3.信用证项下出口押汇的程序(1)出口商申请。出口商承担责任的内容也因银行而异主要是:①出口商愿意提供其所装运的货物或代表该货物的单据作为银行的质押品;②付款人拒绝承兑、付款或承兑人拒绝付款时，银行可以处理货物以抵偿损失，如不足以清偿，银行有权继续向

6、出口商追偿其差额;③当银行认为有必要时，可随时要求增加抵押品或担保品;④出口商将以银行名义投保，银行有权代为投保，保险赔款归银行，保险费或损失由出口商承担;⑤付款人提前付款，可按适当利率扣减利息.出口押汇申请书的内容通常包括三部分：①出口商请求押汇的文句及提交的单据;②保证银行所承购的汇票一定能获得承兑和付款，否则由其负责赔偿；③指示处理押汇款的方式，如拨入某账户或签发支票等。(2)银行审核。①审核开证行及出口商的资信状况。②审核单据。③审核信用证。④核审货物情况及进口商的信誉。(3)支付押汇款项。(4)押汇款项的追索。(三)福费廷福费廷即包买票据。这是一种中期

7、的、利率固定、无追索权的出口贸易融资方式。1.福费廷的起源。起源于第二次世界大战后的东西方贸易。2.福费廷的特点。①出口商从银行取得福费廷服务后，就放弃了对所出售的所有债权凭证的一切权益，他要在汇票或本票上加注“无追索权”字样，从而将收款的权利、风险及责任转嫁给银行，银行也放弃了对出口商的追索权，即是一种买断，这和贴现及押汇的保留追索权是相区别的。②福费廷服务的交易多限于资本商品。③福费廷是中期融资。④贴现率参照该票据的市场利率、进口商的资信等级及进口国家信用风险程度等事宜商定，是固定不变的，以完全自由兑换的货币计算。⑤福费廷不仅有初级市场，而且还存在二级市场。

8、3.福费廷的业务流程。(