金融监管案例

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1、比较巴林银行、法国兴业银行、中航油案例发生时间、主要涉案人、涉及的金融产品、涉案金额及其对我国金融监管方面的启示教训。法国兴业银行英国巴林银行中航油案时间2008年1995年2004年主要涉案人杰洛米·科维尔尼克·里森陈久霖涉及金融产品利用银行漏洞买卖欧洲股指期货违规进行东京证券交易所日经225股票指数期货合约交易擅自从事石油衍生品期权交易损失金额71亿美元14亿美元5.5亿美元对我国金融监管方面的启示教训：金融衍生交易是一种保证金交易，是通过预测金融市场未来的走向，付出少量保证金而从事的一种投机性活动，因此这种交易风险极大，但是利润丰厚。因

2、此：1、要严格遵守金融机构内部的交易准则，控制制约交易员权力。从以上案例可以了解到凡是出现严重亏损的，都是由于交易员违反了金融机构内部的交易准则。交易操作人员和交易决策人员的分离，可以适当防范商业银行市场风险和操作风险同时发生的风险。2、改变金融机构的盈利模式。企业盈利模式与内控机制的冲突。表面上看，目前各金融机构都建立了比较完善的风险管理体制和内部控制体系，制定了严格复杂的金融衍生品交易审批程序。而在实践中如果完全循规蹈矩，严格执行层层审批程序，那么金融衍生品交易将缺乏效率。基于盈利、效率和风控的权衡，现实中大多数金融机构都实行一种暗箱操作

3、的授权机制，只要交易员的行为只要能为金融机构盈利或是很少亏损一般都不会予以追究违规操作责任。因此必须要解决企业盈利模式与内控机制的冲突。3、控制交易规模。金融衍生品交易的目的是为了对冲和控制风险，因此要与现货的规模、方向、期限相匹配，而不能一味的将其作为获取高额利润的手段。而对我国监管当局而言：1、加强内部监管不容忽视。金融机构要建立健全内部管理制度和有序的监管措施。国内商业银行内控合规部门作为一级职能部门，在管理级别上，与信贷管理部门、金融市场部、公司业务部门、投资银行部门等管理部门和业务部门是平级的，影响了在监督、检查职能的发挥，建议理顺

4、内控合规部门与内部审计部门之间的联动监督检查职能，将内控合规部门直接隶属于董事会下，内控合规部门的负责人由CFO兼任，有利于发挥内控合规部门的合规管理职能。2、加强金融业监管风险。中国金融行业应进一步加强内部审查程序，使内控部门能够及时并迅速地反馈内控检查中存在的漏洞，以应对可能突发的风险。特别是在市场繁荣之际，更应警惕因盈利而放松正常监管，尤其当整个市场系统性风险加大的情况下，提高风险防范意识。3、对我国监管目标的启示。安全优先、兼顾效率作为西方国家监管目标的基本原则，对我国尤其适用。目前，我国经济金融体系还不完善，各种经济金融制度还不健全

5、，在未来较长一段时间来说，我国的金融监管目标仍然应该以维护金融体系的安全和稳定为首要目标。4、对我国监管主体的启示。目前，我国金融监管采用分业监管的模式，即银行、证券、保险分别设置银监会、证监会、保监会加以监督治理。从全球看，虽然发达国家具有统一监管的趋势，但多数国家仍然实行银行、证券和保险的分业监管体制，有７２％的国家的中心银行仍然负责银行、证券、保险的监管。因此，我国不应该随波逐流，而应根据本国的具体情况选择合适的金融监管体制。海南发展银行关闭，广东国投破产的原因及启示，破产和接管的区别一、海南发展银行关闭1、原因:（1）不良资产比例过大

6、。合并5家机构的坏账损失总额已达26亿元。1997年底，28家有问题的信用社并入海南发展银行，从而进一步加大了其不良资产的比例。 （2）违法违规经营，股东发放大量无合法担保的贷款。2、启示：（1）不良资产比例过大是目前我国银行业的最主要风险。目前我国的主要商业银行事裹着国家信用大旗掩盖着高额不良资产的病灶。（2）合规合法经营是商业稳健运行的基本要求。海南发展银行之所以短命，原因是它一业就是违规经营，贷款不问用途，贷款不搞抵押，通过贷款的方式抽逃资本金。（3）中央银行的救助是防止商业银行发生信用危机，化解银行风险的最后一道防线。二、广东国际信托

7、投资公司破产1：原因（1）经营管理混乱,违规经营严重,队伍整体素质不高,会计核算存在严重缺陷,盲目扩张,内控制度不健全,贪污腐败等内部原因,将大部分资产投放于房地产业务，将巨额资金投放关联企业，发放不良贷款，为其他企业提供担保，严重资不抵债146.9亿元（2）缺少法规制约,政企不分,政府干预,缺乏有效监管以及政策性因素造成损失2：启示：信托投资机构应更谨慎的地对交易对手进行信用分析，筛选出信用程度高的交易对手，减少违约的可能，并对信用财产合理管理，投资与自有资金保持一定比例。信托投资机构应提高从业人员的整体素质,按照有效性、审慎性、全面性、及

8、时性和独立性的原则,建立一套包括民主决策机制、风险预警机制和监督制约机制的信托机构内部控制体系。三、破产和接管的区别：1、破产，是指当债务人的全部资产不以清偿到期债