集团公司“施工工程项目付款管理规定”

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1、nt如m赚砒一建发〔2006〕147号关于印发《施工工程项目付款管理规定》的通知各子公司、各部门、各分支机构、项目工程部（直属）：现将《广厦重庆第一建筑（集团）有限公司施工工程项目付款管理规定》印发给你们，请遵照执行。二00六年十月十六日送：（集团）公司领导广厦重庆第一建筑（集团）有限公司施工工程项目付款管理规定第一条为加强工程项目的成本管理、成本控制，根据集团总部及（集团）公司相关规定，结合工程项目实际情况，特制定本规定。第二条本规定适用于广厦重庆第一建筑（集团）有限公司（以下简称“（集团）公司”）本级、各子公司、各分公司所管各工程项目（以下简称“工程项目”）。第三条工程项目应严

2、格执行本规定，如有特殊情况需报（集团）公司总会计师、财务总监、总经理审批后方可在本单位实施。第四条按照（集团）公司目前生产经营实际情况，施工工程项目经济业务办理应遵循以下规定。一、付款条件：指各工程项目在工程开工前或按规定时间内必须完善以下合同及其他有关资料后才能办理工程项目经济业务，否则任何单位、任何部门、任何工程项目都不得办理工程项目的经济业务。具体如下：1、建设工程施工合同：该合同是明确建设方与承建方责、权、利的最重要的法律依据（如有特殊情况暂以开工报告为准）。2、内部承包合同及法律责任书：该合同是明确（集团）公司与（集团）公司各工程项目之间责、权、利最重要的法律依据。3、凡

3、需垫资的工程项目，公司经营部门或项目部应对建设单位的资信情况、支付能力及垫资风险进行评估，并提出可行的筹资方案，报（集团）公司资金计划部和财务部门审定。4、按内部承包合同约定需交纳保证金的必须在规定期限内将所交保证金到位。5、施工图预算：按一建发〔2006〕106号文规定执行，该资料是工程项目进行人、材、机及其他费用控制的依据。二、付款依据：指各工程项目在工程开工后需支付工程费用的支付依据。包括：1、施工图预算：工程投标时，经营预算部门必须将工程项目的详细投标报价资料留底。工程中标后，所有工程项目必须编制施工图预算。预算部门在工程中标后45天或90天（一般工程45天内，1000万元

4、以上工程90天内）内将审核并签章后的施工图预算送公司财务部门。2、不及时向公司财务部门成本员、预算部门提供投标报价等相关资料，成本员应停止办理该工程项目的所有对外支付事项，待手续完善后再行办理有关对外支付事项。3、工程项目成本员应根据预算部门审核后的施工图预算及经甲方审定的工程形象进度、验工月报或决算资料对各项成本支出进行控制支付。4、因设计变更等原因确需调整施工图预算的，成本员可按经公司预算部门审核后的变更金额和变更数量相应调整项目成本支出。5、各工程项目在每月28日前根据本月报建设方审计的产值收入并结合项目成本控制计划编制下月资金计划、主要材料明细支付计划，并提交给所管该工程项

5、目的财务部门或成本员，财务部门或成本员必须按公司审批后的资金计划作为下月工程费用的支付依据。6、各工程项目在次月5日前须提供项目上月止累计外欠款明细及依据（合同等），成本员根据成本控制计划、产值完成情况及项目资金状况等综合因素安排支付。逾期不提供的公司将停止办理该项目的有关款项，由此造成的一切后果由项目自行承担。7、各工程项目须在次月初提交上月建设方及监理单位审定的验工月报给所管该工程项目的财务部门或成本员，作为该工程项目向建设方催收工程款、公司确定上月完成产值收入及付款的依据，更好地避免工程项目潜亏因素。8、对预计出现潜亏的工程项目，成本员应及时向公司领导汇报并向项目经理提出书面

6、预警。结合项目工程形象进度及成本控制计划，成本员发现工程项目实际成本支出与项目成本控制计划比较有重大偏离或明显异常的，应及时提请（集团）公司审计检察部对在建工程项目实施专项跟踪审计。在实施专项跟踪审计期间，项目工程所涉及的大宗合同付款事项实行限额支付。三、付款规定1、内部借款A、借款：因实际生产需要，需向（集）公司申请借款的工程项目须提供相应的抵押或有效保证，由（集团）公司分管资金副总和分管经营副总提出初审意见，报（集团）公司审贷委员会集体讨论通过后报（集团）公司董事长审批。B、内部单位存款透支：上交（集团）公司各类款项等需透支的经分管资金副总、总会计师、财务总监、总经理审批后方可

7、办理，收款后自动平仓，超过30天未平仓的，项目承包人必须办理借款手续转为借款，如项目承包人不按规定办理相关借款手续的'（集团）公司将暂停该项目对外款项的支付。凡因法律诉讼原因造成的内部单位存款透支，从扣划资金之日起7个工作日内不能自动平仓的，项目承包人必须在一周内办理相关借款手续，并提供相应的抵押或有效保证。除上述情况外，不允许工程项目内部单位存款透支。C、项目内部拆借：按一建发〔2006〕57号文件《项目经理信用等级评定管理办法（试行）》执行。除此以外确需内部拆借的