会计电算化教案——总账系统概述(中职教育)

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1、总账系统概述教学目标认识总账系统的功能及其与其他系统的关系。总账系统的操作流程。【教学重点、难点】总账系统的操作流程；总账系统功能的认识【教学用具】多媒体【教学过程】导入——我们将设置账八、复式记帐、填制和审核凭证、登记账簿等统称为账务处理。而把集小进行账务处理的核算模块称为账务处理系统，即总账系统。呈现新课——总账系统概述一、总账系统的主要功能总账系统是会计软件系统的核心模块，其主要功能有：基础设置、凭证管理、岀纳管理、账簿管理、辅助核算管理和月末处理等。（一）基础设置基础设置也称为系统的初始化，它是由用户结合木单位的实际情况，把会计核算规则、核算方法、应川坏

2、境以及基础数据输入计算机，将一个通川的系统设直成适合本单位核算要求的专用系统。主要包括设置账簿选项、设置会计科n、设置数据权限、设置外币及汇率、设置凭证类别及结算方式、定义常用凭证及常用摘要、定义辅助核算项目以及录入期初余额等。（二）凭证管理凭证录入、审核、记账、查询、打印，出纳签字、常用凭证定义。（三）出纳管理为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。可完成银行口记账、现金日记账、最新资金h报表、余额调节表以及进行银行对账等。（四）账簿管理强大的查询功能使整个系统实现总账、明细账、凭证联查，并可查询包含未记账凭证的最新数据。提供如下账表：总账

3、、余额表；序时账、明细账、多栏账，以及能够同时杏询上级科目总账数据及末科目明细数据的月份综合明细账；FI记账、H报表。（五）辅助核算管理1.个人往来管理进行个人借款、还款管理工作。提供个人借款明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。2.部门核算考核部门费用收支发生情况，及吋地反映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核。提供各级部门总账、明细账的杳询，并对部门收入与费用进行部门收支分析等功能。3.项冃管理用于生产成木、在建工程等业务的核算，以项目为中心，为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往來等汇总与明细情况，以

4、及项目计划执行报告等，也可用于核算科研课题、总账系统概述教学目标认识总账系统的功能及其与其他系统的关系。总账系统的操作流程。【教学重点、难点】总账系统的操作流程；总账系统功能的认识【教学用具】多媒体【教学过程】导入——我们将设置账八、复式记帐、填制和审核凭证、登记账簿等统称为账务处理。而把集小进行账务处理的核算模块称为账务处理系统，即总账系统。呈现新课——总账系统概述一、总账系统的主要功能总账系统是会计软件系统的核心模块，其主要功能有：基础设置、凭证管理、岀纳管理、账簿管理、辅助核算管理和月末处理等。（一）基础设置基础设置也称为系统的初始化，它是由用户结合木单位

5、的实际情况，把会计核算规则、核算方法、应川坏境以及基础数据输入计算机，将一个通川的系统设直成适合本单位核算要求的专用系统。主要包括设置账簿选项、设置会计科n、设置数据权限、设置外币及汇率、设置凭证类别及结算方式、定义常用凭证及常用摘要、定义辅助核算项目以及录入期初余额等。（二）凭证管理凭证录入、审核、记账、查询、打印，出纳签字、常用凭证定义。（三）出纳管理为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。可完成银行口记账、现金日记账、最新资金h报表、余额调节表以及进行银行对账等。（四）账簿管理强大的查询功能使整个系统实现总账、明细账、凭证联查，并可查询

6、包含未记账凭证的最新数据。提供如下账表：总账、余额表；序时账、明细账、多栏账，以及能够同时杏询上级科目总账数据及末科目明细数据的月份综合明细账；FI记账、H报表。（五）辅助核算管理1.个人往来管理进行个人借款、还款管理工作。提供个人借款明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。2.部门核算考核部门费用收支发生情况，及吋地反映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核。提供各级部门总账、明细账的杳询，并对部门收入与费用进行部门收支分析等功能。3.项冃管理用于生产成木、在建工程等业务的核算，以项目为中心，为使用者提供各项目

7、的成本、费用、收入、往來等汇总与明细情况，以及项目计划执行报告等，也可用于核算科研课题、专项工程、产成本成本、旅游团队、合同、订单等等。提供项目总账、明细账查询。4.往来管理进行客户和供应商往来款项的发生、清欠管理工作，及时掌握往来款项最新情况。提供往來款的总账、明细账、催款单、往來账清理、账龄分析报告等功能。（六）刀末处理自动完成月末分摊、计提、对应转账以及销售成木、汇兑损益、期间损益结转等业务。进行试算平衡、对账、结账、牛成月末报告。二、总账系统与其他系统的关系总账系统在整个系统中处于核心地位，既可以单独使用，也可与其他系统同时使用。各子系统分别侧重于某一经

8、营环节或某类经济业务的核