终端店铺商品账务管理技巧

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1、终端店铺商品账务管理技巧学习提纲一、丿占铺财务管理包含的内容二、店铺财务管理的重要性三、常规店铺财务管理制度说明学习收获——1、了解店铺财务管理的重要性2、知悉居铺财务管理制度与操作细节3、掌握店铺财务管理技巧4、树立严格执行店铺财务制度的心态。一、店铺财务管理包含的内容1、现金管理类：①备用金管理；②费用管理2、销售管理类：①营业收入管理；②销售业绩录报管理3、商品管理类：①商品挑拨管理；②库存损益管理；③促销赠品管理二、店铺财务管理的重要性1、保护公司资产及公司形象2、确保相关法律法规及公司政策的执行3、保证数据

2、的真实可靠性4、提高终端财务管理的效率思考：如何确保店铺财务管理工作按照公司所设定的目标执行?1、设定口标：设立严格的管理口标2、明确分工：明确分工、清晰责任、赏罚分明3、系统管理：有效运用ERP等系统化工具实施一体化管理4、严格内控：严格内部控制5、随时检查：随时检查、严格纠错店铺财务管理中经常出现的一些真实违规案例1、使用假发票2、涂改发票金额3、报销不真实的花费4、假冒经理/顾客签字三、常规店铺财务管理制度说明⑴现金管理类：（一）备用金管理；（二）费用管理⑵销售管理类：（-）营业收入管理；（二）销售业绩录报管理

3、⑶商品管理类：（一）商品挑拨管理；（二）库存损益管理；（三）促销赠品管理⑴现金管理类（-）备用金管理操作流程（备用金的使用原则与管理方法）1、店铺须设立《店铺备用金使用明细表》，按“□清月结”的原则，将当日内所冇现金收款业务及时登记。工作交接吋，须将口记帐余额和实际库存现金核对相符吋才能进行，交接后所发现的错误，由移交人全部承担。关键词：《店铺备用金使用明细表》、“日清刀结”的原则、交接对账。2、备用金管理者每月一次备用金留置签字确认，如无备用金一脚表或归还收据证明，此备用金的直接责任人为确认人，确认原件须连同每月最

4、后一次报销凭证送回公司财务部。关键词：每月留置签收制度。3、备用金管理者更换：前任备用金管理者将所有符合规定之票据及备用金余款交财务部，财务部开具收款收据，接任备用金管理者另写借支单借款备用。关键词：备用金的交接。4、备用金以节制的方式操作并循环使用。关键词：备用金的循环三.♦规*育财勢IflflM厦说明（-）备用金■理播作流程一《店Ml备用金使用明细农》从1・入,（-）费用管理操作流程（费用票据的规范及报销规定）——费用包括：交通费、物料费等因工作所需的临时性费用支岀，费用支出可从店铺备用金库支出，但需严格遵循财务

5、管理制度进行使用和报销。1、各项费用必须发生后一周内报销，业务发生F1（结算F1）离到财务部的吋间不得超过35天。2、各项费用报销单据须附《现金使用明细表》，并按财务管理规定规范粘贴票据。3、取得的外来票据尽可能是冇税务监制章的发票或冇对方单位盖章的正规收据,所有外來票据须貝备：付款单位全称（个人）；业务交易日期、业务内容；数量、单位、金额、大小写合计；出票方收款人签名、出票单位及出票单位盖章。关键词：各要素不得有涂改痕迹，否则作无效票据处理。三.■规财需彳（二）费用■理I*作涼桿一用HI据的规范及报狷规定规范的报销

6、累握—潸蹶注明I付歛•位全林（个人）业勇交■日期业勇内富•位.tM大小骂合计。出II方收飲人签各出象・位&出累•位公・4、无法取得对方规范票据的需填制现金支出单，注明无法取得之原因，并由主管经理证明后，方可报销。5、遗失票据的，只按实际支付金额的80%报销。6、按月结算的费用须于当月及时结算，不能将多个月汇总结算。报销时至少冇经手人和审批人签名，购物凭证须有验收人签名。关键词：报销票据的例外处理、妥善保管报销票据、月结月报原则⑵销售管理类（-）营业收入管理操作流程专安店營业・■日■业幽日GMt1WHtftiCVVie

7、iXtHidM・2户.3公司财芻邮，并■认财鋼那收酬・收银现金管理关注重点：1、收银人员收取现金时需仔细辨别人民币真伪，出现假币，由当事人承担全部责任。2、当日营业额在贰力以下的须在次日11:00前存入公司指定账号，当日营业额超过贰万的，须丁当日17:00前存入银行，银行存款凭证须于存款后马上传真至公司财务部，如有开通网上银行财务部可查询到账者，面传存款单。(存款额度标准口J视公司实际情况调整)3、每日系统销售数据于当日下班前传输到总公司，保证银行存款凭证金额加上其他收款金额与系统销售额相符。(-)销售业绩录报管理(

8、1)、员工工号管理(2)、个人业绩管理(1)员工工号管理1、员工个人销售工号组成：前5位数为店铺编码，后2位数为序号，共7位，如:0123401；从01-99共99个编码可使用。2、同一编码在同一年份内不得重复使用；操作员工编码的权限，统一由该区区长安排操作，在入职表上注明其个人工号，工号的有效性在系统体现。(2)、个人业绩管理1、系统录入目标