银行账户管理及部分结算知识

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1、账户管理（一）存款账户的分类1、基木存款账户：存款人办理日常转账结算和现金收付的银行结算账户。2、一般存款账户：是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算帐户。3、临时存款账户：是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的临时存款帐户。4、专用存款账户:是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算帐户。账户管理（二）•存款人申请开立基本存款帐户，应向开户银行出具下列证明文件之一•企业法人，应出具企业法人营业执照正本•非企业法人，应出具企业营业执照正本•机关和实行预算管理的事业单

2、位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意开户的证明•军队、武警团级以上单位，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明•社会团体，应出具社会团体登记证书•民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书•外国常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文•个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本账戸管理（三）■客户开立一般存款帐户，除出具基本存款帐户的有关证明外，还应出具下列证明文件之一：存款人因向银行借款需要，应出具借款合同存款人因其他需要，应出具有关证明开立临时存款帐户，应出具英驻在地主管部门同意设立临时机构的批文等■开立专用

3、存款帐户：■基本建设资金的、财政预算资金、期货交易保证金、证券交易结算资金、金融机构存放同业资金、党团工会经费、其他等。账户管理（四）•账户资料管理：有效资料和销户资料应分别保管•预留银行印鉴管理•机构为单位的，其预留银行图章印鉴，应为单位公章或财务专用章，另加法定代表人或其授权的代理人的签名或者印章。•客户为个人的，其预留银行图章印鉴，应为个人印章或签名。車要提示：•印鉴卡上的“启用口期”与实际启用口期应一致。•存款人开立单位银行结算帐户，口正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务（注册验资的临时存款帐户转为基木帐户和因借款转存开立的一般存款帐户除外）

4、。•预留印鉴必须是硬质材料刻制的印章，不得使用原子印章。•正式开立帐户前，对本地申请人，经办行要派出外勤人员核实申请人开户资料得真实性；对异地申请人，通过委托系统内他行查询，或通过电话、传真向申请人所在地工商部门调査得方式，保证客户资料得真实性。第二部分结算知识部分银行的结算方式支票汇票本票信用卡汇兑委托收款托收承付票据•H前我国票据法所称的票据，是指汇票、本票和支票。・票据行为•出票：出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。•背书：票据背面或粘单上记载有关爭项并签章的栗据行为。•承兑：汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。•保证：票据的债务

5、可以由保证人承担保证责任。保证人由票据债务人以外的他人担当。•票据权利•付款请求权•追索权一、支票•定义：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。•分类：支票根据用途不同來划分•现金支票•转帐支票•普通支票普通支票可支取现金，也可转账，普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，只能用于转账。支票使用的基本规定（一）•支票限于在同一票据交换区域办理结算。•支票的提示付款期限为10H,遇节假日顺延。•支票上的出票日期、金额、收款人名称不得更改，其他事项更改需由原记载人签章证明。•支票及进帐单应使用黑色墨水或

6、碳素墨水书写，但如果支票背书及进帐单使用圆珠笔或蓝色墨水笔书写应通融受理。•支票--律记名，可以背书转让。支票使用的基本规定（二）•凡有下述问题Z—的支票，银行应予以退票，并按票面金额处以白分Z五但不低于1仟元的罚款。•签发空头支票（即账户透支）•签发签章与预留银行签章不符的支票•签发支付密码错课的支票支票签发（支票必须记载事项）•表明"支票”的字样•无条件支付的委托•确定的金额•付款人名称•出票日期受理支票业务的注意事项（一）•假票据或假结算凭证，即收到的票据不是人行规定的当年使用中的版本，收到的结算凭证不是我行印制冃使用中的凭证。•变造票据和变造的结算凭

7、证，即收到的票据或结算凭证虽然是真实的，但其中的关键要素被涂改，如：金额、收款人名称，帐号或凭证号码等。•假印章，即票据和结算凭证上加盖的印鉴章不是开户人预留银行的印鉴章。受理支票业务的注意事项（二）•非本行受理的凭证，•受理有缺陷的票据凭证，即受理客户提交的票据和结算凭证中重要内容有缺陷，如H期有误、收付款单位与实际开户单位名称不相符、大小写金额不一致、背书和抬头不一致，背书不连续、背书内容有缺陷。•对大额付款业务未经电话确认，即进行转帐付款。•严格'学握票据抵用时间，及时办理退票，票据交换按场次记帐，每场核对差额报告表，防止人为挪用清算资金。支票的挂失•

8、支票丧失，失票人到付款行请求挂失时，应当填制一式三联