公司各项费用报销制度及流程

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1、公司各项费用报销制度及流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出和资金调度，特制定本制度，请各员工遵执行。第一项：请款及报销审批权限1、因购置固定资产、办公物品及接待餐费、交通费、差旅费等需要进行请款或报销行为，不超出3000元的请款或报销的审批权限:一般职员的请款或报销由部门经理确认，管理职员的请款或报销由厂长确认，持审核签名的报销凭证可到财务部申请报帐，月末由财务部统一整理汇总到总经理审阅签字。超出3000元的报销金额除了经以上部门经理签名，还须提交到总经理审批方可报销。2、财务部在收到报帐凭证后应审核报销票据是否真实有效、填写无误、粘贴规范、是否经有效审

2、批，对符合公司报帐制度的报销凭证作及时付款或对帐处理，对不符合要求的应退回报帐人，并说明拒绝办理原因。第二项：请款制度及流程1、款项申请必须是公务需要，并做到及时报帐，请款应该于当月报帐还款，每人于月末最后一天总结不得超出3000元的请款未作报帐还款，财务部每月末例具请款清单提交到总经理审阅。2、请款人员因公出差需要申请款项时，应到财务室填写''借款单”,注明出差人员、时间、地点、事由、申请款项金额及借款人签名。出差返回公司上班的5个工作日内办理报销还款。3、个人借款不得超出个人半个月工资额，并由厂长审批方可办理借款。如超出以上借款额度规定，经厂长签字备注意见后还须提交到总经理审批

3、，同意后方可到财务部申请借款。4、请款流程：一般职员：a、请款人员填写“借款条”，b、部门经理或厂长审核签名,c、财务复核付款管理职员：a、请款人员填写“借款条”，b、厂长审核签名，c、财务复核并付款（如超过3000元的请款须参考第一项的审批权限方可办理）第三项：报帐制度及流程1、餐费、路费、交通费、培训费等报销凭证必须是真实有效的收据或发票，报销人员在票据背后注意费用支出事项及时间，便于部门经理审核。2、购买办公室用品的需由部门经理验收并在票据背后签名确认，到仓库填制入仓单。3、报销单一律用黑色钢笔或签字笔填写，要求整洁清晰，报帐内容及金额准确无误，不得随意涂改。4、报销单应与报

4、销凭据大小一致，各票据不得超出于报帐单凭证之夕卜，票据过大时应按报帐单面积相等折叠好，票据面积过小应均匀有次序粘贴在托纸上，确保审核人员能够完全清楚审阅报销凭据金额，如车票或过路费票。5、如未能提供费用票据或购买低值物品的原始凭证，须填写“现金支出证明单”，清楚注明费用支出事项及时间，交由部门经理复核签名确认方可作为有效的报销凭证。6、验货或验厂产生业务费用，请款人员填制“现金支出证明单”，注明验货或验厂单位名称，费用支出事项及时间，交由总经理或厂长复核签名确认。超出5000元的费用支出申请须请示总经理审批。7、报帐流程：一般职员：a、报帐人员填写报帐单，b、部门经理或厂长审核并签

5、名，c、财务复核付款管理职员：a、报帐人员填写报帐单，b、厂长审核并签名，c、财务复核并付款（如超过3000元的请款须参考第一项的审批权限方可办理）第四项：附则本制度经总经理审批签字后生效，请各职员遵守执行。