人大:商业银行业务与经营第4章 商业银行现金资产管理

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第四章 商业银行现金资产管理 Ø商业银行现金资产管理的目的和原则 Ø存款准备金的管理 Ø商业银行的现金资产与流动性需求 Ø银行流动性需求的预测 Ø流动性需求与来源的协调管理 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章 商业银行现金资产管理第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 2 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产的构成 Ø 狭义的现金资产是 指银行库存现金。 Ø 一般意义上理解现 金资产是指广义现 金资产,即包括现 金和准现金。从构 成上来看, 四类资产 属于银行现金资产 的范畴: 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产管理的目的 Ø 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系 Ø Ø Ø Ø Ø Ø Ø 结论:现金资产管理的目的就是要在确保银行流动 性需要的前提下,尽可能地降低现金资产占总资产 的比重,使现金资产达到最适度的规模。 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产管理的原则 Ø 适度存量控制原则:适度的存量控制既 能保证银行的盈利性,也能保证银行的 流动性。 Ø 适度流量调节原则:银行必须根据 业务需要调节现金流量,使其达到 适度规模。 Ø 安全性原则:确保现金资产的安全。 5 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章 商业银行现金资产管理 第二节 存款准备金的管理 2019-10-8 商业银行现金资产管理 6 第四章第二节 存款准备金的管理存 款 准 备 金 Ø 在中央银行的存款由两部分组成:一是法定 准备金;二是超额准备金。 Ø 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。   Ø 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户 中超出了法定存款准备金的那部分存款。 Ø 超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼 长的关系。 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第二节 存款准备金的管理法定准备金的计算方法 Ø 滞后准备金计算法    滞后准备金计算法是根据前期存款负债 的余额确定本期准备金需要量的方法。这种 方法主要适用于银行对非交易性账户存款计 算存款准备金。 Ø 同步准备金计算法    同步准备金计算法的基本原理是:以本 期的存款余额为基础,计算本期的准备金需 要量。这种方法主要适用于商业银行的交易 性账户存款计算准备金。2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第二节 存款准备金的管理滞后准备金计算法 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第二节 存款准备金的管理同步准备金计算法 10 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第二节 存款准备金的管理法定准备金头寸的管理 Ø 原则:在满足中央银行法定要求前提下,通过 自身努力,尽量使准备金账户最小化。 Ø 预测:银行法定存款准备金管理需要提前预测 在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变 化状况,据此制定法定存款准备金的具体管理 目标。 Ø 调整:银行将已缴纳的存款准备金余额与实际 需要量进行比较, 若不足则不足,若多余则 调减以增加收益. 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第二节 存款准备金的管理影响超额准备金需要量的因素 Ø 存款波动。 超额存款准备金需要量与银行 存款流出存在正相关关系。 Ø 贷款的发放与收回。 Ø 其他因素。 对超额存款准备金 贷款发放的对象 贷款收回的对象 的影响 它行开户的企业 减少超额存款准备 增加超额存款准备 本行开户的企业 增加超额存款准备 不变 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第二节 存款准备金的管理影响超额准备金需要量的其他因素 13 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第二节 存款准备金的管理超额存款准备金的调节 Ø 调节原则:相对成本较低核定必要的超额准 备金保有数量。 Ø 调节方法:比较持有超额准备金的机会成本 和不持有超额存款准备金的损失成本。在预 测需要量的基础上适当进行头寸的调度。 Ø 调度头寸的方法:同业拆借、短期证券回购、 商业票据交易、中央银行融资、商业银行系 统内的资金调度等。 14 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章 商业银行现金资产管理 第三节 商业银行的现金资产与流动性需求 2019-10-8 商业银行现金资产管理 15 第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求银行的流动性需求及其种类 Ø 银行的流动性需求 是指客户对银行提 出的必须立即兑现 的资金要求,具体 分为存款客户的提 现要求和贷款客户 的贷款要求。 Ø 流动性需求存在着 四种类型: 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的类型 Ø 短期流动性需求:是一种短期现金需求。季节性 因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因 素。 Ø 长期流动性需求:是一种长期现金需求,这种需 求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展 所决定。 Ø 周期流动性需求:是一种长期现金需求,这种需 求主要是由于经济周期性波动所引发的。 Ø 临时流动性需求:是一种临时的现金需求,这种 需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求长期流动性需求的产生原理 18 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求现金资产与流动性供给 Ø 银行的流动性供给包括:一是在资产负债表 中存储流动性,二是从金融市场上“购买” 流动性。 Ø 银行的现金资产作为资金运用的一部分,直 接形成了对流动性的供给。 Ø 在现金资产中,我国商业银行习惯地将可供 商业银行直接、自主运用的资金称之为资金 头寸。 Ø 商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸 和可贷头寸之分。 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第三节 商业银行的现金资产与流动性需求商业银行头寸的具体分类 Ø 可用头寸,是指扣除了法定准备金以后的所有现金 资产,包括库存现金、在中央银行的超额准备金及 存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 Ø 基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超 额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产, 商业银行可以随时动用,用于充当银行一切资金结 算的最终支付手段。 Ø 可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷 款发放和投资的资金,它是形成银行盈利性资产的 基础。 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章 商业银行现金资产管理 第四节 资金流动性需求的预测 2019-10-8 商业银行现金资产管理 21 第四章第四节 银行流动性需求的预测流动性需求预测的意义 Ø 在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给 的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸 和应该采取的措施。 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第四节 银行流动性需求的预测流动性需求预测的方法 Ø 因素法 资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增 量-预计存款增量 Ø 资金结构法 资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋 势来预测未来的流动性需求。 银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求 +贷款的流动性需求。 Ø 流动性指标法 流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状 况。银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同 行业的平均水平来估算其流动性需求。 2019-10-8 商业银行现金资产管理第四章第四节 银行流动性需求的预测资金结构法 Ø 商业银行存款按照被提取的可能性分为三类:游 动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负 债。 Ø 商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准 备率(A,B,C),并计算出流动性需求的总量。 Ø
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