财务统计报表管理制度N

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1、财务统计报表管理办法第一章总则第一条根据公司财务管理制度要求，为规范财务部报表统计工作，为公司决策提供财务数据，特制定本办法。第二条本制度适用于计划财务部对总经理和董事会（执行董事）提交审阅的各类财务报表。第二章报表种类、责任人、时限、要求第三条财务统计报表的类別及统计责任人和时限:财务部统讣报表日录序号类别和目录统计贵任人统计时间（日周月）审核责任人上报时间—-会计报表（一）主表1资产负债表会计经理岗每月12H前财务负责人每月15H前（电子版）2利润表会计经理岗每月12H前财务负责人每月15H前（电子版）（二）附表1货币资金明细表主管会计岗每月10

2、H前会计经理每月15H前（电子版）2应收账款明细表（医保卡）销售会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）3其他应收款明细表（含职工个人）销售会计岗每引0H前会计经理每月15日前（电了版）4应付（预付）账款明细表库存会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）5其他应付款明细表（含职工）库存会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）6库存商品明细表（总部及各门店）库存会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）7易耗品摊销费用明细表资产会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）8固定资产及折旧明细表资产会计岗每月10H前会计经理

3、每月15H前（电子版）9无形资产及摊销明细表资产会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）10销售收入明细表（各门店）销售会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）11销售成本明细表（各门店）库存会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）12销售返利明细表库存会计岗锄10H前会计经理每月15日前（电了版）13其他业务收支明细表主管会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）14销售费用明细表费用会计岗每月10H前会计经理每月15H前（电子版）15管理费用明细表费用会计岗每月10日前会计经理每月15日前（电了版）16财务费用明细表费用

4、会计岗每月10日前会计经理每月15日前（电了版）17营业外收入支出明细表卞管会计岗每A10日前会计经理每月15日前（电子版）二资金业务报表1现金盘点表岀纳岗每月1H会计经理每月1日2银行余额调节表岀纳岗每05日前会计经理每月5日前3供应商付款统计表岀纳岗每A10日前会计经理每月12日4经营合同付款明细表岀纳岗锄10H前会计经理每月12日5资金周、刀报农出纳岗每周-10点30分会计经理每月12日6房租费用支出刀报农出纳岗会计经理每月12日7装修费用支出月报表出纳岗每月8Fl前会计经理每月12日8发票登记表出纳岗艸做寸会计经理财务备查三对外报表（一）国家税务

5、局：1增值税纳税申报表税务会计每月12日前会计经理每月13日前（网报）2企业所得税月（季）度申报表税务会计每^（季）12丨1前会计经理每月13日前（网报）3企业所得税年度审报表税务会计每年4月30前会计经理每年4月30前（网报）（二）地方税务局每月13日前（网报）1城建税及教育费附加申报表税务会计每引oil前会计经理每月13日前（网报）2印花税纳税申报表税务会计螂4月30R刖会计经理每月13日前（网报）3代缴个人所得税税务会汁确10日前会计经理每月13日前（网报）第四条统计工作要求:（-）会计报表主表依据公司财务制度填报；附表中资产、负债类明细科目填写年

6、初数和本期期末数，损益类科0填写本期发生额和本年累计发生额；（二）资金业务报表填报要求：⑴合同付款统计表：反映已签订合同付款情况，由出纳于付款当日填报；该报表为计划财务部内部登记表，财务经理审核，不上报；⑵资金周报表：反映每周资金来源、资金使用和资金余额情况，由出纳岗每周填报；⑶费用支出报表：反映每周及月度支出情况，由费用会计岗填报：⑷销售统计报表：反映门店销售情况，由销售会计岗填报；⑸发票登记表：反映发票的领用核销情况，该报表为财务部内部登记表，财务经理审核，不上报。（三）对外报表依据政府部门表格填报要求填报。第五条部门人事变动时，原统计责任人将统计工

7、作与新统计责任人办理交接手续，交接内容包括统计内容、统计标准、统计时间、上报时间、上报人等，交接手续办完之前不得离岗。第六条部门经理依据本制度对部门执行落实情况进行监督检查。第三章附则第七条本制度市计划财务部负责制定、修改和解释。第八条木制度经总经理批准后予以公布，木规定自2017年7月1日起执行。