财经税收我国商业银行新型权利质押贷款的风险与防范

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1、我国商业银行•新型权利质押贷款的风险打防范我国商业银行新型权利质押贷款的风险与防范是小柯论文网通过网络搜集，并山木诂工作人员整理后发布的，我国商业银行新型权利质押贷款的风险与防范是篇质虽较高的学术论文，供木站访问者学习和学术交流参考Z用，不可用于其他商业目的，我国商业银行新型权利质押贷款的风险与防范的论文版权归原作者所有，因网络整理，有些文章作者不详，敬请谅解，如需转摘，请注明出处小柯论文网，如果此论文无法满足您的论文要求，您可以巾请本站帮您代写论文，以下是止文。L摘要］金融市场的不断发展对银行的企业融资产甜提

2、出了更高的要求，本文从新型权利质押贷款的现状入手，从银行角度剖析贷款风险点并提出相应的风险防范措施，建议商业银行在防范风险的同时也皿该积极完善和发展此项新业务，开拓银行信贷业务的新市场。［关键词］商业银行权利质押风险防范2007年在全球金融系统内爆发的次级债危机注定将成为本年度金融舞台的焦点，这次危机不仅影响美国本土的经济增长，也使得金球的金融市场遭受到了1997年亚洲金融危机以来最人的挑战。如何吸取次级债的经验教训，不断完善和创新我国商业银行贷款品种，这对于正在起步阶段的商业银行新型权利质押贷款业务的发展有很

3、好的借鉴作用。一、新型权利质押贷款发展的现状权利质押指以所有权之外的财产权为标的物而设定的质押。随着我国经济和金融市场的发展，同时商业银行为提高口身的资产质量，减少资产业务的风险，其信贷业务的发展及其投向也发生了结构性的变化。商业银行将其新增贷款越来越多的投向了教冇、医疗、市政工程建设、高新技术产业等领域。这些新领域、新项目及其融资主体具有一定的特殊性，不同于商业银行以前的信贷业务，传统的担保方式似乎已经难以满足他们的融资需求。于是，商业银行开始寻求新型的担保方式，实践中，一些适合上述特定项目、领域、特定主体的

4、担保方式应运而生。这些新出现的担保方式从本质上讲都属于权利质押担保，它们的新颖之处在于对质押标的（或者说质押物）的选择上，从而使得这些质权的设立、效力以及质权的实现都区别于传统的权利质押。根据权利的性质和设定效力的方式，本文将新型权利质押标的分为三大类：笫一•类是不动产收益权，如公路收费权、桥梁收费权、旅游风景区收费权和学生公寓收费权。其特点在于依附于不动产而存在，其本身并不是一个独立的物权，但是在相关的担保法律屮明确规定了其屮的一些特定的不动产收益权可以用于质押，我们可以将这些特定的不动产收益权认可为准物权，

5、并将其作为质权的标的z—。第二类是融资主体资格权或派生的收费权，主要有学费收费权、医疗收费权、特许经营权和特定行业经营权。其特点是本身并不具冇财产价值，只冇行使该权利才能产生相应的经济利益或收入。第三类是企业的一般债权，一般债权存在的普遍性和其固冇的转让性使其得以并适合构成质权的标的。二、商业银行新型权利质押贷款所面临的风险1•新型权利质押标的选择风险我国对权利质押岀质标的的特征要素有两个要求：一该权利必须为财产权，二该权利是可以让与的，具有可转讣性。我们可以用这两个要件來分析新型的权利质权标的的风险:(1)质

6、押标的为非财产权所带来的贷款风险权利质押是以权利的交换价值担保债权实现的，因此它必须要满足质权人从中实现自己债权的需求，在银行的实际业务操作中，公路、桥梁收费权和农村电网收费权可以视为准物权；一般债权也可以确立为准物权；高校学生公寓收费权有相应部门规章规定确定学生公寓收费权可以用于银行贷款质押担保。除了上述四项权利直接或I'可接的获得了法律上作为权利质押标的的认可以外，其他一些新型权利质押标的都缺少法律的确认。商业银行如果接受未经法律认可允许出质的权利作为质押担保的，其直接导致的结果就是银行同借款人Z间签订的质

7、押协议无效，从而造成银行的担保落空，一旦发牛贷款清偿风险，银行就无法实现自己的担保债权。(2)质押标的缺乏可转让性所带来的贷款风险商业银行在选择权利质押标的吋，必须对用于出质的权利是否具有可转让性予以充分的关注。缺乏町转让性的权利在质权人实现质权时必然会影响到所出质权利的变现，导致质权人无法顺利实现质权。比如，纳入财政预算和有特殊用途的收费权，法律规定其收费主体资格特殊性以及收入不受任何单位和个人的侵占或挪用，最典型的就是学校收费权和医疗收费权。另一类是法律虽然没冇限制转让，但由于权利主体资格不是自然取得而是盂

8、要行政许可的，其变现或转让要受到行政许可的影响，最典型的就是药品生产权。银彳亍接受这类权利质权担保的必须考虑到承担被担保债权受前述不确定因素的影响可能无法实现的风险。2.新型权利质权佔值的风险权利质押的价值评估对于银行贷后风险控制有着不言而喻的重要作用，传统的权利质押贷款估值方法主要基于收益现值法的思想，但是在新的权利质押标的出现Z后，这一•方法在很多情况下会导致对资产价值的高估或低估