税收自查信息报表填报说明

《税收自查信息报表填报说明》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、税收自查信息报表填报说明税收自查信息报表共分为4张报表，分别为：《企业基本信息表》《企业税收信息表》《企业发票开具情况表》《劳务派遣税收情况表》以上报表上报时均需报送电子和纸质报表，电子和纸质报表于2014年8月15日之前报送至各管理员处，电子报表可在管理员处拷贝。电子报表的命名格式为"税收自查报表-公司名称”。一、《企业基本信息表》填报说明《企业基本信息表》是记录和反映企业基本情况的报表。1、纳税人编码：纳税人编码为我局综合征管系统在纳税人成立时自动生成的内部码，具有唯一性。该编码为税务登记证副本上“纳税人编码

2、”后的号码，在办理我局涉税事项时使用。2、纳税人识别码：由企业所在地行政区划代码（前6位）加企业法人单位代码（9位或12位）组成。为税务登记证正本上的号码。3、纳税人名称:要求按企业税务登记证上的企业名称的全称填写，不得简化。4、劳务派遣经营许可证编号：填写人力资源和社会保障部门颁发的《劳务派遣经营许可证》编号。5、集团公司情况：（1）非集团隶属关系的一般企业；（2）集团母公司（核心企业）；（3）集团母公司（集团总部）仅有相应集团的管理职能，却没有实际经营业务的集团总部机构；（4）集团成员公司。6、所属企业集团：

3、是指对企业拥有控制权的企业集团，分为中央企业集团、港澳台及外国企业集团、地方企业集团及其他企业集团。由集团下属企业单位填报。7、控股类型：（1）国有绝对控股；（2）国有相对控股；（3）非国有控股；（4）其他。8、企业规模：根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业[2011]300号）相关内容进行划分。下分：（1）大型企业；（2）中型企业；（3）小型企业；（4）微型企业。9、核算形式:（1）独立核算；（2）非独立核算；（3）其他。10、所属行业国标代码执行2011年国民经济行业分类新标准（GB/T4

4、754-2011）。凡从事两种以上经济活动的，以主要经济活动内容填报。11、会计制度（1）企业会计制度；（2）企业会计准则；（3）小企业会计制度;（4）小企业会计准则；（5）金融企业会计制度；（6）行政事业单位会计制度；（7）其他。12、从业人数按企业全年月平均值确定，具体计算公式如下：月平均值=（月初值+月末值）-2全年月平均值=全年各月平均值之和-12年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。从业人数应区分管理人员和派遣人员分别填列。13、纳税申报方式（1）上门申报（采用

5、税库银联网）；（2）上门申报（采用开具纸质税票）；（3）网络申报；（4）离线电子申报；（5）邮寄申报；（6）其他。二、《企业税收信息表》填报说明《企业稅收信息表》是记录和反映企业稅收信息的统计表。该表数据按税款所属年度填列O“应纳税额”、“已纳税额”和“自查补缴税额”为税务征收口径,即应纳税额为本年度按税法规定应该缴纳的税款金额，已纳税额为本年度实际缴纳的税款金额，自查补缴税额为通过自查本年度还需补缴的税款金额。企业所得税在国税缴纳的企业不填“企业所得税”项目。三.《企业发票开具情况表》填报说明1、发票种类：通用

6、手工发票、建筑业（自开）、通用机打等。2、《企业发票开具情况表》按发票开具时间顺序填列，每行填列一套发票开具信息，一页填列不完请复印后继续填列。3、《企业发票开具情况表》填列开具发票时间从2012年1月1日起至2013年12月31日止的所有发票信息。4、最后一行合计数应对“开票金额”进行汇总。四.《劳务派遣税收情况表》填报说明1、《劳务派遣税收情况表》按所属月份逐行填列。2、“其他服务业发票开具金额（劳务派遣项目）”填列当月收取劳务派遣费用开具其他服务业发票的汇总金额。3、“缴纳的营业税”为当月计提，下月缴纳的营

7、业税税款。4、《劳务派遣税收情况表》的所有项目均需按年汇总，2012年和2013年再进行合计汇总。