海达有限责任公司

《海达有限责任公司》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、海达有限责任公司第一部分基本情况说明一、企业名称：海达有限责任公司二、地址：海口帀滨海大道168号（电话：6896888）三、开户行：工商行海口市支行滨海分理处四、账号：082124357689五、企业纳税人登记号：023823562712341（增值税一般纳税人）六、企业的生产经营组织：该公司是一家制造企业，主要生产销售A、B两种产品（其中B产品为应税消费品），产品生产工艺流程较简单，在同一综合车间进行加工制造，原材料为甲、乙、丙三种。七、财务核算方法：1.记账凭证：收款凭证、付款凭证、转账凭证

2、。2.财务处理程序：科目汇总表财务处理程序。3.材料采购运杂费用按材料重量分配，月底制造费用按工人工资比例进行分配。4.实际成本计价法。5.不考虑纳税调整因素。八、财务部岗位设置（4人）：1.财务主管：负责财务部门全面工作2.会计1：负责编制计账凭证等工作3.会计2：负责审核凭证，登记账簿及编制报表等工作4.出纳：负责出纳工作一、系统管理（一）操作员管理及权限编号姓名权限01张经理账套主管02沈会计公用目录设置，总账除“审核”、“出纳签字”和“恢复记账前状态”外的所有权限、往来、应收应付管理、核算

3、、采购管理、销售管理、库存管理。03方出纳总账中“出纳签字”和“出纳制单”，现金管理（二）建账资料账套名称：海达有限责任公司单位简称：海达公司纳税人识别号：023823562712341账号：082124357689账套号：101账套启用期间:2010年12月单位名称：海达有限责任公司单位地址：海口市滨海大道168号开户银行:中国工商银行海口市支行分理处（三）核算类型RMB人民币企业类型：工业企业会计制度：2007年新会计准则账套主管：张经理（四）基础信息存货、客八和供应商无分类，无外币核算（五）

4、分类编码科目编码：4222客八、供应商：234存货:22223结算方式：12（六）子系统启用总账、购销存、核算系统,启用期间:2010-12-1二、基础设置（一）部门及职员档案部门档案1总经办2财务部3采购部4销售部5牛产车间职员档案职员编号职工姓名职员所属部门101王陆总经办102李小华总经办103张总经办201张经理财务部202沈会计财务部203方出纳财务部301土华采购部302王晓明采购部401王晓销售部402徐明销售部501周小建牛产车间502陈春红生产车可（二）客户档案客户编号客八名称客

5、八简称税号开户银行及账号101广华公司广华公司31022154652312工行东莞分行001201221331102李杰李杰125125546103蓝天贸易公司蓝天公司1024551145641工行滨海路99号分理处4456120572202104金揶贸易公司金揶公司115542245412584工行金揶路45号分理处456221345213（=）供应商档案供应商编供应商名称供应商简称税号地址及电话开户银行及账号号101华天公司华天公司112445512建行华海路分理处86654621212102

6、南岛公司南岛公司15547866789工行滨江分理处445641475212103长沙市中原贸易公司中原公司444566778899900长沙W芙蓉路2号0731-2344455工行长沙支行芙蓉分理处444566778899900104湖南长沙天天汽车运输公司天天运输公司154222546221235105海口市旺富贸易公司旺富公司876544097612345工行海口市支行海秀分理处8765678997855106海口市力达运输公司力达公司844556698832340（四）存货档案存货编号存货

7、代码存货名称计量单位税率存货属性101101甲材料千克17销售、外购、生产耗用102102乙材料T•克17销售、外购、牛产耗用103103丙材料T克17销售、外购、牛产耗用201201A产品件17销售、外购、口制202202B产品件17销售、外购、自制301301、—rf4->色费元7劳务费用（五）会计科H新增、修改及期初余额录入库存现金指定现金总账；银行存款指定银行存款总账项目目录新增：产品核算（01A产品02B产品）科忖编码科1=1名称余额方向期初余额辅助核算账页格式单位1001库存现金借30

8、00日记账1002银行存款借95000100201工行存款借95000日记账、银行账1101交易性金融资产借60000110101科达公司股票借600001121应收票据借客户往来1122应收账款借103500客户往来1123预付账款借1100112301报刊费借100112302房屋租金借10001221其他应收款借2000个人往來1231坏账准备贷50001403原材料借310000数量核算数量金额式千克140301甲材料借175000数量核算数量金额式35000千克14030