资产管理办法公司

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1、公司资产管理办法为了进一步规范公司的资产管理和流程，减少损坏、流失、重复购买等情况，节约成本，提高资产的利用率。在公司以往资产管理的基础上进行修正，使公司的资产管理更加规范化、明晰化、责任化。一、资产的分类：1、生产用原材料。1、非消耗类物品，采用按需采购，零库存的模式。2、消耗类物品，采用批量购买，适当库存的模式；二、采购：公司所有资产的采购均由采购供应部负责，须严格遵循货比三家的原则，把握产品价格行情，做好供应商比较工作，尽最大可能控制成本。（由领导指定或专业人员负责的情况，也应当与采购部门负责人沟通确定采购方案，采购部有监督和审查非专职采购人员采购行

2、为的权利。）采购经办人应当在经审批后的采购申请单上签字。非专职采购人员进行采购的情况，采购部负责人也应签字确认。三、管理（公司资产采用对口管理的方式）1、公司设立专门的资产管理部门和资产管理员。（财务和行政都都可以）建立公司资产管理总帐、对实物进行抽查盘点，检查和关部门的使用帐和收发明细帐2、各类资产设对口管理部门行政部：接待用品、文印用品、文化用品、宣传用品等生产设备部：生产设备、生产工具、生产零件等网络信息部：电子设施、网络设备、音像设备等日常保障部：建筑设施、办公桌椅、车辆、维修工具、绿化卫生清洁用品、餐饮用具、安保设备、电器设施及工具等。四、申购规

3、定：1、采购申请由对口管理部门提出。（其他部门和个人无权提出采购申请）2、各对口管理部门中购时应当具备一定的前赡性，至少应当提前-:口提出。以便采购部能够统筹安排时间、选择商家，节约采购成本。（即请即购的情况需要总经理特别批示）3、对口管理部门申购吋必须注明使用用途，需求吋间等信息。4、各对口管理部门申购时，由分管总级领导复核其需求的必要性；放后经总经理进行审批。5、各对口管理部门申购时，应当做出大致的预算，以供领导决策参考。五、验收入库1、所有资产须办理入库手续。首先采购人（即入库人）制单，请对口管理部门检查规格、质量、数量验收签字，最后由资产管理员审核

4、签字。2、只有手续完善的入库单，才能做为财务报销和入帐的凭证。3、入库单共分4联：第一联（口）为采购人留存，第二联（红）财务留存，第三联（绿）对口管理部门留存，第四联（蓝）资产管理员留存。注：对口管理部门没有能力存储资产的情况下，可rti仓储物流部代为储存。对口部门与仓储物流部保管共同签收。入库单第三联可复印，复印件由对口管理部门留存。六、领用1、消耗类资产首次领用，由使用人填写《领料单》（公司原表单），本部门负责人签字，资产管理部门负责人签字、对口管理部门负责人签字。使用人持完整手续的领料单到资产保管人处领取。2、非消耗类资产领用，按资产价值审批后。资产

5、管理部门负责人签字，对口管理部门负责人签字。使用人持完整手续的领料单到资产保管人处领取。3、按需采购的资产，到货后由对口管理部门通知使用人到资产保管人处领取。注：领料单三联、第一联留存保管，第二联留存对口管理部门、第三联留存公司资产管理部门。七、E1常管理1、当资产到达部门时，应当确定资产使用人。并上报给对口资产管理部门登记备案。2、使用人，负责监管、保存好分配到个人使用的资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。资产发生遗失，非正常损耗，使用人应当承担赔偿责任（按价赔偿）。若非正常损耗，使用人能够指证责任人的，免除赔偿责任，市被指正的责任人承担赔偿责任（按

6、价赔偿）。3、保持资产的LI常清洁卫生；4、资产损坏以后，及时上报对口管理部门修理或更换。5、对口管理部门负责资产的编号、日常巡检及维护。要求每周巡检一次，填写巡检记录。八、帐务处理1、资产管理部门应当建立公司资产管理总帐、各部门资产明细帐。应当体现分类、编号、资产总价值、各资产数量、各单位部门资产情况、管理部门、折旧情况、维护情况、报废情况等信息。2、各对口资产管理部门应当建立口常管理台帐、收发明细帐。能够体现对口资产的数量、保养、领用、维修、变更、报废等信息。3、资产管理部门资产管理员每月与对口管理部门对帐一次。九、固定资产变更固定资产在公司部门间或部

7、门内部员工间变更调拨，需填写《资产变更单》，由部门负责人、对口资产管理部门负责人分管审核通过后，方可更换。部门间：单据一式四联，一份申请部门留存，一份移交部门留存，i份对口资产管理部门留存、i份公司资产管理部门留存；部门内部员工间：单据一式两份，一份申请部门留存，一份对口资产管理部问鼎记留存、一份公司资产管理部门留存。十、资产损坏资产损坏以后，由使用人填写《资产维修单》，写明损坏原因，找部门负责人审批，然后找相关对口管理部门负责人安排人员进行维修。此单据一式两联，一份申请部门留存，一份对口管理部门留存。损坏是否需要赔偿由对口管理部门负责人先进行鉴定，如不能

8、确定找公司资产管理部门协助鉴定，涉及到赔偿的。市对口管理部门上报到