地产公司支票使用管理细则

《地产公司支票使用管理细则》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、地产公司支票使用管理细则地产公司支票使用管理细则提要：各部门如领用支票，经办人需认真填写"付款审批单”，注明合同编号、金额、用途、是否为预算内支出、有无垫支款项等更多精品来自行政支票使用管理细则：1、支票使用范围与同城的单位、个体经济户和个人商品交易、劳务费供应及其他款项结算均可使用支票。2、支票的管理要求：（1）签发支票的银行预留印鉴应分别由会计人员和出纳人员妥善保管，与支票分开存放，不得在未签发的空白支票上事先盖好印鉴备用；空白支票必须存放在保险柜内。（2）办理清户手续注销银行账户时，应将空白支票交回开户银行。（3）支票一律记名，金额起点为100元，付款期限为1

2、0天，从签发次日起，遇节假日顺延。（4）支票的签发一律按银行规定办理，未按规定填写被涂改冒领的，由签发人负责。（5）支票的大、小写金额、日期、用途、收款人名称均不得更改，作废支票要予以登记，并将作废支票装订在当日凭证内。(6)严格遵守结算纪律，不得出租出借银行账户、不得签发空头支票和远期支票、不得套取银行信用、不得签发与银行预留印鉴不符的支票、不得将支票交给销售单位代为签发、签发支票必须填写资金限额及用途。(7)不准出借或转让支票，持票人如将空白支票交给收款单位时，应当面填写实际结算数。(8)财务人员应及时将受理的各项收款(转账支票)连同填制的进帐单送交银行，并及时

3、给付款单位开据发票。3、支票的领用及报销程序：(1)各部门如领用支票，经办人需认真填写“付款审批单”，注明合同编号、金额、用途、是否为预算内支出、有无垫支款项等，经部门经理审核，报财务部复核，如为预算内支出，财务部出具意见后，由总经理同意签字即可到财务部领取支票，经办人需在支票票根及支票登记簿上签字。(2)经办人要在领取支票的三日内到财务部报销，报销的原始发票必须内容正确、数字正确、手续完备，发票背面必须有经办人、部门经理、总经理的签字。(3)出纳人员要及时、正确登记银行日记账，及时与银行对账单进行核对，发现不符及时查明原因，定期编制“银行余额调节表”(1)空白支票

4、、发票、银行收据统一由财务部指定专人负责登记保管，领用时需经财务经理同意批准。(2)凡公司对外支付的借款、往来款、工程款等必须以双方签订的正式合同为依据，经办人员凭合同原件，按照预算内、外的审批程序，经总经理签字的付款审批单到财务部领取支票，同时将合同原件留财务部存档。