优秀出纳实习周记

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1、优秀出纳实习周记　　　　优秀出纳实习周记一：　　　　实习周记(第一周)　　　　今天是我实习的第一天在众多的莘莘学子中我并不是最优秀的我所学的专业并不是会计专业只是学习最简单最基本会计基础知识而我却很幸运的应聘上了出纳岗位这是我第一次真正的接触实际的工作　　　　这一周主要让我了解一些我们公司的背景、产品、发展方向等;学习如何使用打印机、传真机、复印机等一些常用的办公用品如何接打电话在这第一周里基本上是打下手拿资料学习和了解就出纳基本工作流程　　　　①在这一周的工作重点是货币资金核算：办理现金收付严格按规定收付款项办理银行结算规范使用支票严格控制签发空白支票登记日记账保证日清月

2、结保管库存现金保管有价证券保管有关印章登记注销支票复核收入凭证办理销售结算　　　　②往来结算：办理往来结算建立清算制度核算其他往来款项防止坏账损失　　　　③工资结算：执行工资计划监督工资使用审核工资单据发放工资奖金负责工资核算提供工资数据我们公司现金的收付较少但由于我初来乍到对很多业务都不熟悉指导老师给我讲的第一课便是现金收付时要需要注意的地方现金要当面点清金额、辨别真币假币虽然单位有验钞机但机器只是辅助工具验钞机检验过后必须在清点一遍点清金额后便要开出收款收据详细写明付款单位的名称、认证填写大小写金额等在审核无误后在收款收据上签字以及加盖现金收讫章　　　　实习周记(第二周

3、)　　　　这一周的学习重点是出纳工作的具体流程：　　　　①出纳的工作办理银行存款和现金领取负责支票汇票发票收据管理做银行账和现金账并负责保管财务章负责报销差旅费的工作员工出差分借支和不可借支若需要借支就必须填写借支单然后交总经理审批签名交由财务审核确认无误后由出纳发款员工出差回来后据实填写支付证明单并在支付证明后面贴上收据或发票先交由证明人签名然后由总经理签名进行实报实销再经会计审核后由出纳给予报销员工工资的发放　　　　②出纳工作细则工作事项及审验等程序现金收付：现金收付的要当面点清金额并注意票面的真伪若收到假币予以没收由责任人负责现金一经付清应在原单据上加盖“现金付讫章”

4、　　　　③不得“坐支”每日做好日常的现金盘存工作做到账实相符做好现金结报单防止现金盈亏银行账处理登记银行日记账时先分清账户避免张冠李戴开汇兑手续每日结出各账户存款余额以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况以调度资金保管好各种空白支票不得随意乱放公司账务章平时由出纳保管　　　　实习周记(第三周)　　　　这一周学习的是出纳账务处理程序首先学习的是报销审核在支付证明单上经办公是否签字若无应补附在支付证明单后的原始票据是否有涂改若有问明原因或不予报销正规发票是否与收据混贴若有应分开贴支付证明单上填写的项目是否超过3项若超过应重填大、小写金额是否相符若不相符应更正重填报销内容是否属

5、合理的报销若不属应拒绝报销有特殊原因应经审批支付证明单上是否有总经理签字若无不予报销　　　　出纳业务处理的步骤基本上一致其基本程序是：1)根据原始凭证或汇总原始凭证填制收款凭证、付款凭证;对于转账投资有价证券业务还要根据原始凭证或汇总原始凭证直接登记有价证券明细分类账(债券投资明细分类账、股票投资明细分类账等)　　　　2)根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账　　　　3)现金日记账的余额与库存现金每天进行核对与现金总账单逐笔核对;银行存款日记账与开户银行出具的银行对账单逐笔进行核对至少每月一次银行存款日记账的余额与银行存款总分类账定期进

6、行核对;有价证券明细分类账与库存有价证券要定期进行核对　　　　4)根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账开户银行出具的银行对账单等定期或不定期编制出纳报告提供出纳核算信息做事要认真细心要有责任感　　　　实习周记(第四周)　　　　通过一段时间的学习我基本上适应公司环境我也基本上跟的上单位的节奏了但仍是对出纳岗位的工作感念有些模糊之前我以为出纳只是跑一下银行算一下现金认为只不过是些简单而琐碎的工作在实习过程中的探索和工作后我改变了原来的看法即使琐碎的工作也是很不简单的　　　　这一周我的主要学习任务是“跑银行”单位收付业务主要是通过银行完成的所以这一周我的工作量突增几

7、乎一半的时间是在各个银行之间穿梭挂号、排队、填写汇款单、取款单回到单位后还要打出银行对帐单然后填写收款收据加盖银行收讫章最后便运用到在学校学到的知识了那便是登日记账把每一笔款项仔细认真的登记在账簿上　　　　这一周正好赶上月底我在老师的带领下对库存现金、银行对账单以及日记账进行了全面的清点做出现金、银行存款月报表交到会计处并除去企业必要的零星开支后的多余现金存到银行当然这个任务一如既往的交到我手上月初是财务科最忙的阶段不但要结账还要填制凭证做出报表并缴纳税金虽然我不是会计人员但也非常忙碌要把收到的收据、电汇单据、增值