内控检查评的价底稿填表说明(年版)

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1、2013年内控检查评价底稿填表说明总体情况介绍-1-1.检评底稿汇总表填表说明-1-1.1汇总表1《内部控制检查评价汇总表》填表说明……-1-1.2汇总表2《公司层面控制点执行情况汇总表》除签字外，无需填写。一3一1.3汇总表3《业务层面控制点检查情况汇总表》除签字外，无需填写。-3-1・4汇总表4《未执行控制点汇总表》填写说明-3-1.5汇总表5《内部控制缺陷认定汇总表》填写说明……-4-1.5.1财务报告缺陷-定量评价-5-1.5.2财务报告缺陷一定性评价一6一1.5.3非财务报告缺陷-定量评价-7-1.5.4非财务报告缺陷-定性评价-7-1.

2、6汇总表6《内控工作意见和建议汇总表以及汇总表》・-7-1.7汇总表7《内控日常工作评价汇总表》-8-2.检评底稿明细表填表说明-8-2.1明细表0《公司层面控制检查评价表》填表说明-8-1.2明细表1-48《综合业务管理检查评价底稿》填表说明-9-1.2.1《检查评价底稿》填写说明-9-2.2.2《会计报表潜在错报率底稿》填写说明-10-总体情况介绍江汉油田2013年内控检查评价底稿（以下简称检评底稿）是《江汉油田内部控制实施细则（2013年版）》配套的检查评价底稿，按照实施细则检查评价与考核要求，在往年配套的检查评价底稿基础上修订而成。检评底稿

3、由56个评价底稿和《填表说明》组成。包括7张汇总表和49张明细表。汇总表共计7张：汇总表1《内部控制检查评价汇总表》、汇总表2《公司层面控制点执行情况汇总表》、汇总表3《业务层面控制点检查情况汇总表》、汇总表4《未执行控制点汇总表》、汇总表5《内部控制缺陷认定汇总表》、汇总表6《内控工作意见和建议汇总表》、汇总表7《内控日常工作评价汇总表》。明细表共计49张：公司层面控制检查评价底稿和48个业务流程检查评价底稿。公司层面控制检查评价底稿包含115个控制要求、48个业务流程检查评价底稿共包含1428个控制点。对于检查过程中需要特别注意的事项，《填表说

4、明》中均已标注红色或已加粗，请检查组在进行现场工作前认真阅读《填表说明》，熟悉相关操作，以免出现填写或汇总偏差。1.检评底稿汇总表填表说明内控检查评价底稿中所有文件的表名均不能更改。1.1汇总表1《内部控制检查评价汇总表》填表说明检查组填写内容：被检查单位/部门：从下拉菜单中选取被检查单位或部门名称。总共包含了25家单位，25个机关部门及直属单位。所属板块：从下拉菜单中选取被检查单位所属的板块。可以选择“油气主业”、“盐卤化工”、“后勤辅助”共3项。检查区间：检查组手动填写被检查单位的检查区间。检查小组组长（副组长）：由检查小组组长（副组长）签字。

5、检查开始前由检查组联络员填写汇总表1后，将检评底稿打包发给各检查人员。所有检评底稿中表首“被检单位/部门、所属板块、检查区间”自动链接，无需填写。1.2汇总表2《公司层面控制点执行情况汇总表》除签字外，无需填写。1.3汇总表3《业务层面控制点检查情况汇总表》除签字外，无需填写。1.4汇总表4《未执行控制点汇总表》填写说明检查人员对所有公司层面控制及业务流程检查中的“未执行”控制点按表中内容依次填写，由联络员进行汇总。检查组填写内容：问题描述：被检查单位未执行控制点的具体情形。检查组应记录被检查单位未执行控制要求的具体情形，包括问题主体、性质及造成的

6、后果。原因分析：被检查单位未执行控制点的原因。检查组应深入分析被检查单位未执行控制要求的根本原因。问题涉及的风险编号：被检查单位未执行控制点可能导致的风险其对应风险清单的编号，参见49个明细表中灰色区域。如果检查人员发现控制要求未执行的风险不在风险清单涵盖的范围内，那么检查人员可以不填写“问题所涉及的风险编号”列，而在“整改意见及建议”中建议被检查单位将相应的风险纳入风险库，完善风险清单。问题所涉及风险的具体描述：被检查单位未执行控制点可能导致风险的具体描述（此描述是对被检查单位所涉及风险的具体分析而不是风险清单中的风险描述）。整改意见及建议：检查

7、组应针对未执行控制要求对被检查单位提出的改进建议，要求有具体措施。汇总表4未执行控制点汇总表被栓单位/部门：供应处检查区间：自2011年0?月（H日所属板块：后勤辅助至2012年9月30日被栓单位/部门内控领导小组组长（制组长）：手工签字栓查小组组长（刖组长）：手工签字序号业务流程控制点编号问题描述原因分析问题涉及的风险编问題所涉及的风险的具体描述整改意见及建议12・3—般物资采购5.1XX期问被栓查单位未按规定采用询比价方式鍋定XX均资的采购价格■共计采购XX吨、XJ（万元。M生产急需紧急采购，单位未进行询比价.4.11.04该风险为采购方式逸择

8、不合理：采购方式选择不合理我执行不当（如末充分考秦供应商情况，询价程序不当.X向采购依赖主观判断等）.可能导致采购物査质次