浅谈铁道结算中心在铁路发展中的作用

《浅谈铁道结算中心在铁路发展中的作用》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、浅谈铁道结算中心在铁路发展中的作用【摘要】随着我国经济的持续发展，实施铁路发展战略面临着巨大的资金需耍，超人的发展规模和发展速度需耍强人的资金和财力作为保障，必须努力寻求多元化的资金来源，必须采取低成本扩张方式，必须充分利用好铁路内源性资金，降低资金成本，优化和改善债务结构。铁道结算中心为铁路建设、合理使用低成木资金提供了资金支持。【关键词】铁道结算中心铁路发展作用铁道结算中心是铁道内部货币结算资金的管理机构，它引用银行机制进行运作，利用货币资金集中的优势，对货币资金进行统筹合理配置和有效运用，具有监督、服务、资金管理的三大职能。铁道结算中心不仅强化了铁路企业资金管

2、理力度，还充分利用了资金的时间价值，在保证资金安全的前提下，充分发掘了货币资金的潜在效益，强化了资金管理，整合了资金资源，在铁路发展中己经发挥和正在发挥着不可替代的职能作用。一、有效地实现了资金的集中管理，使资金的管理由粗放型变为集约型由铁道结算屮心开展资金结算，办理铁路内部各单位货币资金收付和往来结算业务，是实现铁道资金集中管理的理想途径。根据规定，铁路内部单位所在地如有结算中心的必须按照要求在当地结算中心开户，并将全部资金存入结算中心，在结算中心办理全部结算活动，结算中心再将其集中存于商业银行。当内部单位与其他单位发生经济往来时，委托结算中心办理各种结算业务。结

3、算中心在掌握了日常结算支付头寸后，可以使暂时闲置的资金集中成为可能，降低了资金集中管理成本，避免了资金分散，管理失控、削弱整体实力和竞争力的弊端；同时在结算屮心的积极配合下,使铁路内部各级资金管理部门的管理职能得以有效发挥，如劳资部门工资计划的刚性约朿、物资部门的统配料的釆购等等，如果内部单位资金通过商业银行结算，银行只承担国家法律制度所赋予的资金管理职能，不可能承担企业资金管理的功能，而结算中心可以同时承担资金结算和资金管理的双重职能。二、可以激活暂时闲置的沉淀资金，提高沉淀资金的使用效能(1)用于内部单位资金调剂。铁路内部单位和部门众多经营和管理领域各异，收支规

4、律不同，由于生产经营旺季或淡季，市场需求的增加以及其它原因可能使某些单位发生外部筹资难、生产经营中流动资金短缺等财务困境。此时，结算屮心的流动资金就可以为其调剂使用，为铁路的运输经济建设和多元经济发展给予便捷及时充分的资金支持，为路内法人企业的发展壮大做出贡献；而且，结算中心(此处仅指所级及其以上)可以根据申请单位的资信状况，按差别占用费计收占用费，对一些企业实行优惠利率政策，对于降低资金调剂使用者的筹资成本、缓解付息压力起到了良好的作用。同时结算屮心收取的调剂资金占用费又全部用于冲减整个铁路企业的财务费用，杜绝了企业资金以利息形式支付给金融机构而造成现金净支出和财

5、务费用的增加，实现了整个铁路企业范围内融资整体零成本，真正实现了资金调剂使用者经济利益、结算中心经济利益、铁路企业集团整体利益为一体的“三赢”融资业务。（2）用于总户资金上调，不遗余力集中财力，保证铁路发展的资金需求。在保证结算支付、满足内部调剂的情况下，结算中心可统筹安排存量资金，并加强资金存量的测算和监控，加强资金头寸的管理，保证及时上调资金，提高资金整体运用效率和效益，缓解铁路在发展建设中口人的融资压力。对结算中心而言，将资金主动上调到最顶层的铁道结算中心，不存在资金风险，而•且可以获得较高的利息收入。充分利用内源性低成本资金，减少外部商业贷款，节省了大量的利

6、息费用。（3）可以办理通知存款和协定存款。安全是效益的前提，而创造良好的企业经济效益是推进铁路发展战略的主要基础。结算中心在确保资金安全的情况下，在H常结算需要、内部调剂与上调资金定额外，充分利用银行已开办的适合结算中心自身的存款产品，提高资金收益率。例如可以在结算中心各协作银行开办一天、七天的通知存款业务和协定存款业务。在掌握了结算支付的基本规律后，可较准确地预测未来资金流量的增加或减少，根据其资金需求办理或解付一天或七天的通知存款，这样既可以保证资金的流动性，满足结算需求，又可以获得比活期存款利息高许多的甚至一倍以上的利息收入（目前银行挂牌的活期利率为0.35%

7、,一天通知存款的利率为0.80%,七天通知存款的利率为1.35%）O最值得提侣的是在各级结算屮心的协作银行开办协定存款业务，此项业务的最大优点是丝毫不影响日常结算支付的资金需求。每个结算中心与其协作银行尽可以签订最低限额的协定额度，额度以上部分按比活期存款利率高2.28倍的利率（目前协定存款利率为1.15%）计息，而结算中心工作时间可动用的资金永远都是和未办协定存款业务时一样，结算中心只需与协作银行签订一份人民币单位协定存款协议即可，这样在不影响对结算总户资金的支配下，就可以轻松获得从前几倍的利息收入，何乐而不为呢？三、保障了全路货币资金结算的畅通，加速了资金周