吉林银行H支行的内部控制策略研究.pdf

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1、摘要吉林银行H支行的内部控制策略研究伴随经济全球化的深入，我国市场经济环境也变得越来越复杂，金融业规模不断扩大，其面临的环境也更加多变。这种情况下，各个银行面临的风险因素更加多样化，更难防控。为了提升我国银行的风险防控能力，提升金融业的稳定程度和管理质量，亟需新的途径来构建行之有效的内部控制制度，这也成为了一种必然趋势。基于以上原因，以提供金融业风险管理的内动力为出发点，引入内部控制制度的构建方法，对银行的风险管理进行更系统的研究。作者选取我国吉林银行H支行作为研究对象，根据“提出问题——分析问题——解决问题”的方式来进行本论文的研究。本文伴随金融全球化的形势为来源，以提

2、升银行风险管理为研究出发点，选择吉林银行H支行为研究对象。通过调研获得吉林银行H支行的课题研究数据和调研结果，对该银行内部控制存在的问题进行对策研究。分析在吉林银行H支行内部控制制度发展和实施的现状，并总结出该行内部控制制度在发展过程中存在的一些问题。最后，作者结合金融业银行的共性以及吉林银行H支行的独特性，提出针对性的对策建议。旨在提高吉林银行H支行防范风险能力，也可以为其他银行以及金融业内部控制制度的完善提供一些启示。本文一共分为六个部分，第一部分中，介绍了本研究的研究背景、研究目的以及研究意义，并以此为基础对本文的研究方法和国内、外研究现状进行阐述；第二部分是全文的

3、理论基础，作者结合COSO报告对内部控制与其相关理论概念进行了梳理，并进行了一定的剖析和理解；第三部分，作者通过对吉林银行H支行的调研，对该支行内部控制的管理现状进行分析，找到其内部控制管理过程中存在的主要问题，并剖析问题存在的深层原因；在第四部分中，作者对如何建立规范的吉林银行H支行内部控制制度进行了分析，旨在找到内部控制管理方法，提升该支行的风险控制和管理质量；在第五部分中，针对吉林银行H支行内部控制存在的问题以及其实际情况，作者提出了适合该支行经营管理和可持续发展的策略建议；最后，作者在第六部分中对全文进行了总结，对文章存在的不足进行分析，对今后的进一步研究进行展望

4、。关键词：吉林银行，内部控制，可持续发展，COSO，风险防控ABSTRACTResearchonInternalcontrolstrategyaboutHBranchBankofJilinAlongwiththedeepeconomicglobalization，ourcountrymarketeconomyenvironmenthasbecomemoreandmorecomplex，thefinancialsectorscaleexpandsunceasingly，theenvironmentisalsofacingmorefluid.Inthiscase，theBan

5、ksarefacedwiththeriskfactorsaremorediverse，moredifficulttocontrol.Bankinordertoimproveourabilityofriskpreventionandcontrol，toimprovethestabilityofthefinancialindustrylevelandmanagementquality，neednewwaystobuildeffectiveinternalcontrolsystem,thishasalsobecomeakindofinevitabletrend.Basedont

6、heabovereasons,inordertoprovidethefinanceriskmanagementinpowerasastartingpoint，theintroductionoftheinternalcontrolsystemconstructionmethod,themoresystematicstudyonthebank'sriskmanagement.TheauthorselectedChinesejilinBanksHbranchastheresearchobject,accordingto"askquestions-analysisproblem-

7、problemsolving"wayfortheresearchofthispaper.Inthispaper,withthesituationoffinancialglobalizationforthesource,inordertoimproveBanks'riskmanagementasaresearchstartingpoint，choosetojilinbankHbranchastheresearchobject.ThroughinvestigationandresearchofjilinbankHbranchofr