公司融资担保业务尽职调查办法.doc

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1、中国中科智担保集团股份有限公司CREDITORIENWISEGROUPLTD.中国中科智担保（风管通）字〔2008〕第003号中国中科智担保集团股份有限公司融资担保业务尽职调查手册集团各部门、各分（子）公司：依照集团担保业务和风险治理协调进展的需要，为了确实加强业务前端的风230/230险操纵和指导工作，最大程度的解决尽职调查中的信息不对称问题，风险治理中心制订了《融资担保业务尽职调查手册》（见附件），2008年1月份在全集团内各运营公司试行，2008年2月1日起正式推行。中国中科智担保集团股份有限公司风险治理中心二〇〇八年一月七日23

2、0/230手册讲明本手册是为了规范我集团融资担保业务调查工作，提高调查质量和效率，同时给予一线业务和风控人员切实指导而制定。本手册内容分为三部分。第一部分为调查流程指引，阐明了业务操作人员在同意客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定230/230了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出阻碍企业履约能力的要紧信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。调查工具为调查提纲，调查提纲中预先设定了重点和异常

3、问题，能够提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而且作为履行现场调查职责的依据；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧能够较为全面地揭示客户的资信状况。在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序；通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员依照具体项目的特点，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查报告。230/230目录第一部分尽职调查流程指引第一章总则………

4、……………………………………………………4第二章尽职调查人员职责……………………………………………4第三章项目受理………………………………………………………6第四章项目现场调查…………………………………………………7230/230第五章调查结论及上报项目……………………………………9附录尽职调查流程图…………………………………………………12第二部分尽职调查重点及工具第一章项目调查重点指引.................................14第一节企业的差不多情况调查...........................

5、....14第二节企业重要事项调查.................................16第三节企业行业及生产经营情况调查.......................18第四节企业资金需求调查.................................20第五节企业财务状况调查.................................21第二章项目调查工具设计.................................28第一节项目调查提纲...............................

6、......29230/230230/230附件项目尽职调查方法指230/230230/230引……………………………..38230/230第一部分项目尽职调查流程指引230/230项目尽职调查流程指引第一章总则第一条为了进一步规范项目调查工作，明确项目调查人职员作职责，加快工作效率，提高调查质量，依照本集团各项规章制度，制定本指引。230/230第二条项目尽职调查流程是指业务操作人员在同意客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告、上报项目的各个环节中，依据的步骤和程序。第三条鉴于各地区运营公司经营环境不尽相同

7、，在实际操作中，在遵守集团颁布的各项规章制度基础上，对指引中的个不条款，能够结合当地实际情况给予优化和调整。第二章尽职调查人员职责第四条完整的调查过程必须落实双人调查制度，包括客户经理及风险经理的调查工作，调查过程及调查结果要形成书面报告和记录。第五条客户经理是项目调查的要紧责任人，必须保证整个项目调查的全面性、真实性、可靠性，并形成相应的客户经理调查报告。在尽职调查时期，客户经理承担的要紧职责如下：230/230（一）负责与客户接洽、业务受理、资料信息传递等工作，合理安排调查时刻、地点、方式等各项事宜。（二）承担对客户书面资料的收集与

8、核实工作（在核实复印件后须加盖核对章），对资料的完备性、真实性、合法性负责。（三）应该利用与客户口头、书面沟通，生产、经营现场考察，第三方查证等多种方式，力求调查的全面性。（四）对风险经理、评议会、评审会提