Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产-V1.0.ppt

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1、OracleERP项目系统操作培训—固定资产模块课程培训内容课程培训目标固定资产模块概览固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐学习总结和参考材料课程培训目标1、培训对象：财务关键用户财务内部顾问2、培训目标：了解集中财务管理平台固定资产模块的标准业务流程熟习Oracle系统固定资产模块的系统操作具备日常固定资产业务的操作能力为设计未来固定资产业务流程做准备课程培训内容课程培训目标固定资产模块概览固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍

2、资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐学习总结和参考材料固定资产与各模块集成关系固定资产模块功能介绍应付手工CIP调整转移资产增加在线查询报表折旧盘点报废固定资产模块对资产生命周期中增加、调整、转移、报废、折旧、盘点等过程进行管理；随资产事务处理自动生成会计信息，保证了资产信息及产生的会计信息的准确性与及时性;可管理固定资产、无形资产。固定资产系统操作流程下图为固定资产模块系统操作概览，它描述了在固定资产模块从新增到调整、转移、报废、折旧、关闭会计期间的主要系统操作。每个月

3、运行折旧生成资产明细账报表生成总帐凭证报废资产新增资产调整资产打开期间关闭资产会计期间课程培训内容课程培训目标固定资产模块概览固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐学习总结和参考材料课程培训内容课程培训目标固定资产模块概览固定资产系统操作基本概念介绍系统操作介绍资产增加资产调整资产转移资产报废资产折旧创建会计凭证提交报表月末关帐学习总结和参考材料固定资产基本概念介绍资产帐簿(Assetbooks)资产帐簿是用来管理资产新增、调整、转移

4、、报废、折旧等业务的财务明细分类帐簿。对每个资产帐簿来说，均有自己的会计规则集和帐户。在添加资产之前，必须设置资产帐簿。可以设置多个公司帐簿，以便为不同总帐帐套或相同帐套创建日记帐分录。在以上任一种情况下，期末您都必须运行折旧为每个资产帐簿创建日记帐分录。资产类别资产类别将决定资产的相关财务信息和资产的折旧方法，如：决定资产的累计折旧科目、原值科目、资产结算科目；可以默认资产折旧方法、使用年限、残值率。如三段式资产分类，第一段为“资产用途”段，第二段为“资产大类”段，第三段为“资产明细”段，资产的明细类

5、从属于资产大类，例如“01.01.001”表示“经营.电子.台式电脑”资产地点如三段式资产地点管理，第一段表示资产使用部门，第二段表示资产的实际存放地点，第三段表示资产使用状况，如：划分为闲置、未领用、在用、损坏等状态费用调整所谓费用调整是指对当期对资产价值的调整会根据资产的启用日期补提或减少折旧，补提或减少的折旧体现在资产的当期。摊销调整所谓摊销调整是指本期对资产价值的调整不会根据资产的启用日期在本期进行补提，系统仅根据调整后资产的净值，在资产的剩余使用年限内进行摊销，本期对资产的调整不影响当期，影响

6、体现在资产剩余年限内。固定资产卡片信息资产名称资产类别资产编号资产标签号资产序列号…资产账簿资产成本累计折旧残值折旧方法折旧年限…资产使用人资产使用地点资产折旧费用科目…资产自有属性信息资产财务信息资产分配使用信息固定资产唯一标识符固定资产账簿分类财务年度折旧日历会计规则自然帐户资产帐簿信息固定资产账簿是按照一定规则进行卡片式管理和折旧计算的固定资产集合。固定资产账簿固定资产账簿安全性乘用车用户微车用户乘用车安全性配置文件乘用车资产账簿微车安全性配置文件微车资产账簿发动机资产账簿发动机安全性配置文件发动

7、机用户所有资产必须属于某个账簿和组织；每个核算单位设置一个资产组织和资产账簿；各公司的账簿通过安全性设置实现不同资产组织的数据相互隔离。固定资产期间固定资产期间对应到固定资产账簿。固定资产期间的打开和关闭在“运行折旧”的界面上实现：1、任何一个时点，一个固定资产账簿只能有一个打开的固定资产期间；2、运行折旧时可选择是否关闭固定资产期间；3、固定资产期间一旦关闭，将不能重新打开；4、上个固定资产会计期关闭后，下一个固定资产会计期自动打开。资产类别弹性域固定资产类别弹性域中维护的资产类别更多是从财务角度对固

8、定资产作的类别划分。如果对固定资产还有其他的类别区分角度，可以维护在资产关键字弹性域中。例如，两段式资产类别分类：第一段为“资产大类”段，第二段为“资产小类”段，资产小类从属于资产大类，例如“1040.17100001”表示“管理设备.台式电脑、笔记本电脑”资产类别（资产类别弹性域段值组合）资产类别定义了默认的资产帐户、资产折旧年限、折旧方法、折旧分摊惯例（即当月启用下月折旧）、残值等财务信息。资产类别的作用（与会计科目一一对应）增加资产资