经济及社会效益分析报告.doc

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1、JX-6677环保型高分子无机水溶性淬火介质经济效益、社会效益分析报告一、经济分析1、生产规模预测根据公司的发展规划，本项目从2010年4月开始实施，截止2011年1月份，项目利用原有设备试生产销售近20吨，取得了良好的经济和社会效益（见项目利润表）。项目总投资500万元（其中研发费用130万元），达产后实现年产3000吨无机淬火介质的规模。项目建设期3年，随着项目的技术及生产工艺的成熟,预计在2013底年达到设计生产能力。项目产品生产年份的达产系数分别为30％、80％、100％。2、销售价格预测项目产品的销售价格均按不含税价格计取，经营期内无机淬火介质的平均销售价格为22000/吨计算

2、。预计达产年可实现销售1360吨，销售收入收入3000万元。二、项目成本、经济效益预测分析1、成本预测分析（达产年）1.1原辅材料采购费本项目主要原辅材料采购费按消耗定额和预测市场价格确定，到达产年销售量1360吨，预计达产年原辅材料采购费用为1520万元。1.2燃动消耗费本项目主要燃料动力为水、电、煤消耗。燃动费根据消耗定额及现行价格计算，预计达产年燃料动力采购费用为120万元。1.3人工及福利费本项目人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利费用按工资总额的14％计取。预计达产年项目员工合计50人,人均年工资3万元，-7-预计达产年工资福利总额为171万元。1.4制造费用：1

3、.4.1固定资产折旧采用平均年限法，建筑物折旧年限20年，设备10年，残值率按5%计算，预计达产年折旧费用56万元。1.4.2修理费用按固定资产原值的5%提取，预计达产年45万元。1.4.3其他制造费用按预计发生额估算，预计达产年130万元。1.5管理费用1.5.1保险费用按人均工资的的32%计算，预计达产年保险费用48万元。1.5.2研发费用按销售收入的5%提取，工会及职工培训费按工资总额3.5%估算，预计达产年155万元。1.8其他管理费用按销售收入3%提取，预计达产年90万元。1.7销售费用：销售费用按年销售收入的3%估算，预计达产年销售费用为90万元。1.8总成本费用构成分析本项

4、目批量生产期内成本费用主要为原辅材料采购费、燃料动力费、人工福利费及各项费用等。达产年总成本费用为2455万元。（具体成本分析详见下表）达产年项目总成本费用分析表序号科目名称单位总成本费用占总成本费用比重1生产负荷%100.002原辅材料采购万元152061.92%3外购燃料动力万元1204.89%4人工福利万元1716.96%5各项费用万元64426.23%5.1制造费用万元2319.41%　其中:修理费万元451.83%　折旧费万元562.28%　其他制造费用万元1305.30%-7-5.2管理费用万元29311.93%　其中:研发费万元1506.11%保险费用万元481.95%　其

5、他管理费用万元953.87%5.3销售费用万元1204.89%6总成本费用万元2455100%2、经济效益预测分析（2013年）项目达产预计年销售收入3000万元，利润总额545万元，税后利润409万元。具体详见下表。项目利润及利润分配表序号科目名称单位达产年备　　　注1销售收入万元3000不含税价收入2销售税金及附加万元613总成本费用万元24554利润总额万元5455应税利润万元5456所得税万元1367税后利润万元4098法定盈余公积金万元41计取比例10％9未分配利润万元3683、销售利税率本项目预计销售收入为3000万元，达产年利润545万元。经计算，销售利润率为18.17％。

6、4、销售净利润率本项目预计销售收入为3000万元，达产年净利润为409万元。经计算，销售净利润率为13.63％。计算结果表明，该项目不仅能为企业带来显著的经济效益，还为国家增加了税收。三、社会效益分析1、清洁生产、节能减排环保型高分子无机淬火介质是一种不可燃的水性淬火介质，-7-在热处理过程中不燃烧、无烟、无尘、无污染，无毒害、无腐蚀、工作环境清洁、有利于操作者的身心健康。2、替代油类介质，节约国家能源环保型高分子无机淬火介质可以替代淬火油，为国节约大量石油资源，避免使用淬火油带来的火灾、油烟排放等安全隐患。3、耗用量少，节省成本环保型高分子无机淬火介质稀释使用、一次性投入比油低，介质液

7、膜薄，浓度低，使用中消耗量极低，实际检测为1‰，当液体挥发时大量补充水就可以了，综合成本很低且工件不需清洗直接回火，节约清洗费用，提高工作效率。综上所述，环保型高分子无机淬火介质投产后，不仅可以取得客观的经济效益，还可以获得良好的社会效益，在热处理行业具有推广价值和示范作用，对促进热处理行业节能减排和清洁生产都具有重要影响。注：后附本项目产品2010年度试生产销售利润表-7-2010利润表所属日期：2010-04-1至2010-12