未来盈利预测.doc

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1、2010年第一季度盈利预测一、盈利预测      （一）盈利预测编制基础    公司2010年第一季度月盈利预测是以本公司2009年10-12月的调整后财务报表为基础，在充分考虑公司现实的各项基础、经营能力和市场需求等因素的基础上，并结合预测期间公司生产经营计划进行预测，编制 本公司2010年第一季度的盈利预测。    预测所选用的会计政策、计算方法在各重要方面均与本公司申报财务报告的  相关会计政策一致。    （二）盈利预测基本假设    1．公司所遵循的国家和地方现行的有关法律法规和经济政

2、策无重大变化；     2．公司所在地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无    异常变化；    3．公司成本和费用的变动在管理当局可以控制的范围内；4、公司机器运转正常的情况下，产量能保证销量。    5．公司目前执行的税赋、税率无重大改变，但公司以前年度已享有的税收优惠到2009年已不再享有；5.公司主要生产水泥，受季节性影响较大，淡旺季明显；一般在第一季度水泥由于天气寒冷，销量受到影响较低，且销售价格也偏低。46.公司生产水泥所需燃料无烟煤价格浮动较大，并且受国家政策影响

3、。   7.公司生产水泥所需动力价格按国家政策进行调整，对于电价的调整具有不可估测的因素。无其他不可预见因素及不可抗力造成重大不利影响。三、盈利预测分析按照公司要求，销售量按照三种方案预测：方案一：按照公司相关人员提供数据预测；方案二：按照2008年，2009年同期平均销量；方案三：按照设备运转最佳状态产量，并产销相当。1月份盈利预测表金额单位：万元名称方案一方案二方案三销售数量4万吨6万吨销售单价（含税）（元/吨）183183销售收入625.64938.46完全成本745.691042.82利

4、润总额-120.05-104.36毛利率-3.5%-0.3%销售净利率-19%-11%单位完全成本（元/吨）186.42173.80单位变动成本（元/吨）146.67146.67变动成本586.7879.99固定成本116.30116.30减：折旧55.4255.42管理费用90.5590.55营业税金及附加7.6011.40注：附表为材料单耗，单价，单位成本表。42月份盈利预测表金额单位：万元名称方案一方案二方案三销售数量4万吨10万吨销售单价（含税）（元/吨）183183销售收入625.64

5、1564.10完全成本788.331743.67利润总额-162.68-179.57毛利率-12%-6%销售净利率-26%-11%单位完全成本（元/吨）197.08174.37单位变动生产成本（元/吨）157.32157.32变动成本629.301573.24固定成本116.30116.30减：折旧55.4255.42管理费用90.5590.55营业税金及附加7.6018.993月份盈利预测表金额单位：万元名称方案一方案二方案三销售数量7万吨11万吨销售单价（含税）（元/吨）183183销售收入

6、1106.8441739.32完全成本1340.611948.43利润总额-233.78-209.11毛利率-11%-7%销售净利率-21%-12%单位完全成本（元/吨）191.52177.13单位变动生产成本（元/吨）161.46161.46变动成本1130.231776.07固定成本116.30116.30减：折旧55.4255.42管理费用90.5590.55营业税金及附加13.2920.924附表一：原材料名称1月2月3月单价元单耗吨单位成本元/吨单价元单耗吨单位成本元/吨单价单耗单位成

7、本元/吨石灰石9.280.65146.059.280.65146.059.280.65146.05矿化剂181.420.00711.29181.420.00711.29181.420.00711.29黑矸石30.540.05491.6830.540.05491.6830.540.05491.68硫磺渣　　　　　　　　　增强剂666.730.00533.53666.730.00533.53666.730.00533.53石膏46.220.05292.4446.220.05292.4446.220.

8、05292.44煤灰　0.296812.5856.310.296816.7162.950.296818.68红煤矸25.42120.04691.1925.42120.04691.1925.42120.04691.19矿渣136.4620.109714.97136.4620.109714.97136.4620.109714.97硫酸锌4220.620.000010.044220.620.000010.044220.620.000010.04蛭石15.680.00090.0115.680.00090