费用报销指引.doc

《费用报销指引.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页第一章总则第一条目的为方便**集团员工进一步了解公司的费用报销制度,并进行有效的费用单据填制,特制定此指引文件。第二条适用范围此指引适用于**集团员工报销。第二章差旅费报销第三条报销差旅时根据发生的费用需要准备的相关单据如下：1.差旅费报销单2.出差申请单3.差旅行程单4.招待用餐申请表(如有)5.**集团车辆使用记录表（如有）6.合理、合法正规的发票第四条版式如下：一、差旅费报销单单据签批流程：①出差人

2、→②部门主管及部门负责人签字→③会计→④财务总监→⑤副总裁→⑥总裁/董事长（5000元以上）*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页注意事项：1）单据中审核人由会计签字，会计由财务总监签字，负责人由副总裁签字及总裁，董事长签字；2）单据的第三行载明的日期应填列的日期为出差回来当天的日期；3）单据上每行小计、每列合计需计算填列；4）出差人返回单位后一周内必须报销；5）所有报销单都由财务中心集中报地区/集团负责人、总裁及副总裁审核；6）餐费补贴及招

3、待费用填入“差旅报销单”中的其他；7）附单据数量=报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明则加，无则不加）；8）报销标准，请查看《**集团费用管理制度》。一、出差申请单*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页单据签批流程：出差人→部门主管→总裁办兼人力资源中心→******负责人→深圳集团领导注意事项：1)所有出差的单据需要集团领导审批方可出差，特别情况下急需出差的，须由地区负责人先同意，后补流程签批的方式；2)出差一天（含）以上，

4、且在外住宿，必须填写出差申请单；3)出差期间必须填写清楚出差来回的日期及时间，方便核算各类补贴；4)出差申请单中的费用预算必须合理预估金额填列；5)出差期间住宿，副总监以下人员且两人同时出差时，同性必须并住，且住宿费标准可按并住人员最高级别的费用标准报销；6)自带车出差，必须在备注栏中填写清楚原因、车牌号码；7)*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页2人（含）以上同行出差时，应填列每个人的姓名、职位，方便核算各类补贴；1)报销标准，请查看《*

5、*集团费用管理制度》。三、差旅行程单注意事项：1）单据由出差人分类分项填列费用，按天录入，无须领导签批；2）交通费用包括机票费、车船费、市内交通费。已实际各交通工具发生的费用填列，市内交通费指的是市内乘坐公交车、地铁、出租车等交通工具发生的费用；3）住宿费为出差过程中根据费用管理制度中规定的员工住宿费；4）餐补为出差过程中根据费用管理制度中规定的员工伙食补助；5）业务招待费为费用管理制度中规定的出差过程中发生的招待费；6）其他费用为出差过程发生的与以上四项无关的费用，需在备注中说明情况；7)早、中、晚餐补

6、时间为早上9点前、中午12点半前、晚上6点后；8）报销标准，请查看《******费用管理制度》。*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页四、招待用餐申请单注意事项：参见下面“第四章招待费报销费用”规定处理。五、**集团车辆使用记录表注意事项：*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页参见下面“第三章汽车费用报销”规定处理。六、发票单据上图为车票的贴粘上图为票面尺寸较大发票的粘贴 注意事

7、项：1）粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按从上到下、从左到右的顺序逐张粘贴，确保粘贴后票据依然平整；*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页2）将需要粘贴的票据进行分类，同类票据（如餐费类、车票类等）应集中在一起；3）粘贴票据的纸张大小：使用粘贴单或与费用报销单同样大小的纸张，粘贴单不要使用与公司业务相关数据的再生纸，且粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围；4）不要有订书机装订票据。第三章汽车费用报销第五条汽车费用指因公务使用汽车发生的加

8、油费、路桥费、停车费、洗车费、维修费等车辆费用。第六条报销汽车费用时需要准备的相关单据如下：1.费用报销单2.车辆使用申请表3.公司公务车辆维修保养申请表（如有）4.******车辆使用记录表5.合理、合法正规发票第七条版式如下：一、费用报销单*************费用报销指引文件制度编号：智财制13-10生效时间：页码：第19页，共18页单据签批流程：①报销人→②部门主管→③复核人→④会计主管→⑤******负责人→⑥深