关于加强公司财务报销管理的通知.doc

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1、关于加强公司财务报销管理的通知公司各部门：为加强公司财务报销的规范性，根据国家有关财税法规规定、集团财务管理要求及公司财务管理规定，现将相关具体要求通知如下：一、报销手续的履行公司发生的所有经济业务，无论是何种款项支付，均必须严格履行报销审批手续。公司常用的报销单：零星报销单、支票申请单、现金借款单、差旅费报销单等。二、报销单的表单格式及填写说明（1）所有报销手续必须填写报销单，报销单应使用黑色水笔填写，不得使用圆珠笔和铅笔；（2）报销金额必须按实际发生的费用填写；（3）报销单填写必须清晰规范，不得有涂改现象，

2、大小写金额均须顶格填写，不得留有空间；大写金额数字到元或角为止的，在“元”或“角”之后应当写“整”或“正”字，大写金额数字有分的，分字后不写“整”或“正”字。小写金额应精确到小数点后两位数。（4）注意使用统一的票据粘贴单，尤其是只有票据而无其他相关附件的报销凭证。（5）票据由票据粘贴单的左上角平整的粘贴，不得超出粘贴单的范围。小型的票据如：的士票、市内交通票等应在粘贴单内整齐的呈鱼鳞状粘贴。（6）一份完整的报销单应包含一张《报销单》及随附的经济业务发生的票据及相关附件，涉及人员费用分摊的，应同时提交《费用分摊表

3、》（列明项目、岗位、人数、金额），并履行制单审核手续。填制完整的报销单应使用大头钉或回形针扎钉，不得使用订书机或胶水。（7）已规范的相关统计表，如：通勤费、体检费报销统计表，请严格按照公司规定统一格式填报，包括人员岗位、所在部门、具体项目，切忌自行编制表格。三、报销发票的规范性发票的合规性是报销的前提条件。经办部门在经济业务发生过程中，应尤其注意发票开具的合规性。尤其是如下票据如：加油票、培训发票、差旅票等（住宿票、餐票）。（1）正式发票需有税务机关监制章；（2）客户名称必须为公司全称（1）发票日期不允许空白或

4、涂改；（2）所有票据包括：正式发票、收款收据，背面都应有经办人、填报人及部门各级审核人员的签字，且票据背面除签字外，不得标注其他内容。（3）经办人在经济业务中，应选择具备开具正式发票的供应商。若所发生经济业务的特点决定了无法取得正规税务发票的，应提供收款收据，收据开具的客户名称应为公司全称，收据后必须有不少于三个人的签字。一、其他1、公司各部门应严格遵守本管理办法，配合和支持财务部经理及其他财务人员的工作，接受财务监督和把关，严格遵守国家法规和公司财务制度。2、对于报销的票据凡与上述规定不相符的，财务审核岗位应

5、在三个工作日内及时通知经办人员补办相关合规手续，经办人员未能在规定时间内完成补办合规手续的，财务审核岗位应及时将相关报销单据退回经办人员重新办理，不得滞留在财务部门。此通知。附件一：报销单的审批流程经办人取得原始票据，在票据背面签字，并提供相关附件，进行报销单的填写、粘贴经办部门经理审核，在票据背面签字财务审核岗位提出审核意见合规发票财务经理公司领导资金流程审批付款结束特定的报销单据，如：与人事、培训、工会等职能部门相关的费用，应先报相关职能部门审不合规附件二：例表《通勤费报销统计表》、《体检费报销统计表》（备

6、注：请注意按例表格式填写）入职体检费报销统计表报销部门：物业一部报销日期：2011年6月序号项目姓名岗位入职时间金额备注1文化艺术中心　保洁　　×　2　安防　　×　3　收费　×　4　　　×　5　　　×　报销金额小计　　1工体　安防　　×　2　保洁　　×　3　　　×　4　　　×　5　　　×　报销金额小计合计部门审核：人事审核：（行数可根据报销人数进行增减）通勤费报销统计表报销部门：物业二部所属日期：序号项目姓名岗位实际报销金额备注1海关大楼　经理　　　2　　经理助理　　3　安防主管　　　4　　　　5　　　　报销金

7、额小计　1东渡海关　　项目主管　　2　　　　3　　　　4　　　　5　　　　报销金额小计合计部门审核：人事审核：（行数可根据报销人数进行增减）